6、使用效益进行分析研究 ， 为企业投资决策提供金融信息 ， 甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在 。
虽然出纳的职能对企业十分重要 ， 但我的工作流程也不算很复杂 。
我的工作主要有：1.办理银行存款转账和现金的保管 。
2.负责支票、___、收据的管理 。
3.登记银行日记账和现金日记账 ， 并及时与银行对账 。
出纳工作细则包括：工作事项及审核等程序 ， 失误防范及纠正程序和现金收付：1.现金收付的 ， 要当面点清金额 。
2.现金多付或少付金额 ， 由责任人负责 。
3.每日做好日常的现金日记账及盘存工作 ， 做到账实相符 ， 防止现金盈亏 ， 下班后现金与等价物交还总经理处 。
4.一般不办理大面额现金的支付业务 ， 支付用转账手续 ， 特殊情况需审批 。
5.员工外出借款无论金额多少 ， 都须总经理签字 ， 批准并用借支单借款,若无批准借款 ， 引起纠纷 ， 由责任人自负 。
日记账处理分为：第4页共4页 。

稿源：(未知)

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标题：2021|2021年会计专业出纳实习报告( 二 )