北京商报|MPS余震继续！光大证券及前董事长等4名高管被通报批评，发生了什么？

【北京商报|MPS余震继续！光大证券及前董事长等4名高管被通报批评，发生了什么？】

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业绩预减公告与实际净利润相差12亿
上交所此次通报批评重点聚焦于此前光大证券业绩信披违规。经上交所查明， 2019年1月26日，光大证券披露2018年年度业绩预减公告，预计公司2018年全年归属于上市公司股东的净利润为134711万元，同比减少166936万元左右，同比下降约55.34% 。业绩预减的主要原因包括市场波动对营业收入的影响、信用风险事件频发、公司对存在减值迹象的资产计提重大单项资产减值准备等。
3月20日，光大证券披露业绩预告更正公告，预计2018年全年实现归属于上市公司股东的净利润为10332万元，同比下降96.6% 。业绩预告更正的原因为公司下属孙公司光大浸辉担任执行事务合伙人的上海浸鑫投资咨询合伙企业（有限合伙）投资项目（MPS项目）出现风险，未能按原计划实现退出，公司相应计提了大额预计负债和资产减值准备。 3月28日，公司披露2018年年度报告，实现归属于上市公司股东的净利润为10332万元。
光大证券2018年度业绩预减公告中预计2018年度归属于上市公司股东的净利润同比下降约55% ，但更正后的业绩为归属于上市公司股东的净利润同比下降约96.6% ，与预告业绩相比差异幅度达到92.33% ，差异的绝对金额高达12亿元。公司在业绩预减公告中也未对可能导致变更的不确定事项进行相应的风险提示。同时，公司迟至2019年3月20日才发布业绩预告更正公告。公司业绩预告信息披露不准确，差异绝对值金额巨大且未及时更正，违反了有关规定。
上交所指出，光大证券时任董事长薛峰作为公司主要负责人和信息披露第一责任人，时任执行总裁兼主管会计工作负责人周健男作为公司经营管理主要人员、财务负责人，时任独立董事兼董事会审计委员会召集人徐经长作为财务会计事项的主要督导人员，时任董事会秘书朱勤作为公司信息披露事务具体负责人，未能勤勉尽责，对公司的违规行为负有责任。上述责任人的行为违反了有关规定。
MPS事项已累计计提30亿元
一纸通报批评，将风波渐平的光大证券MPS海外并购案重新拉回到聚光灯下。
据了解， 2016年光大证券孙公司光大浸辉联合暴风集团等成立浸鑫基金，由浸鑫基金收购了MPS公司65%的股权。但此次收购后不久， MPS公司就遭遇了严重的经营危机， 2018年10月被英国法院宣布破产清算。受此拖累，光大证券2018年净利润1.03亿元，同比下降96.6% 。
MPS风险事件令光大证券付出了不小的代价，直到今年，光大证券仍在为此买单。
5月11日，光大证券公告称，近日，光大浸辉收到上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）裁决书，裁决被申请人光大浸辉支付申请人上海华瑞银行股份有限公司投资本金4亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。在此之前， 5月5日，光大证券公告称，近日，光大浸辉收到上海国际仲裁中心裁决书，裁决被申请人光大浸辉、暴风（天津）投资管理有限公司、上海群畅金融服务有限公司支付申请人深圳恒祥股权投资基金企业（有限合伙）投资本金1.5亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。
对于上述两笔费用，光大证券指出，基于谨慎性原则，公司在2019年度已计提了相应预计负债。
针对MPS事项处置及风险化解工作，光大证券方面在今年3月曾对北京商报采访人员表示，公司对MPS事件出于会计谨慎性原则，进行了相关计提，到目前为止，计提的金额为30亿元左右。
对于此次上交所的处分，光大证券方面对北京商报采访人员表示，公司及全体董事、监事和高级管理人员将本着对投资者负责的态度，认真对待上交所提出的问题，并进一步严格落实信息披露相关工作要求，并当勤勉尽责，规范运作，维护公司生产经营稳定，保护公司和全体股东的合法权益。关于MPS项目如后续有相关进展，公司将及时依法合规进行披露。分页标题
去年以来高层紧急“换血”
除了计提巨额减值，为了走出MPS事件的阴影，光大证券在最近一年多还经历了高层“换血” 。
2019年年初，受累MPS风险事件，光大证券卷入舆论漩涡，而后开启了一波高层变动，董事长、执行总裁、合规总监、首席风险官等至少7名高层人员陆续辞任：
2019年4月28日，公司收到薛峰的辞呈，薛峰不再担任公司董事长职务。
2019年8月1日，公司收到王勇的辞呈，王勇不再担任公司首席风险官职务。
2019年10月7日，公司收到公司执行总裁周健男的辞呈，周健男辞去公司执行总裁等职务。
2019年10月，公司收到合规总监陈岚的辞呈，陈岚辞去公司合规总监等职务。
2019年12月27日公司收到业务总监潘剑云的书面辞职报告，潘剑云辞去公司业务总监职务。
2019年12月27日公司收到董事居昊的书面辞职报告，居昊辞去公司董事及董事会风险管理委员会委员职务。
2020年6月4日收到董事孟祥凯的书面辞职报告，孟祥凯因个人原因辞去公司董事职务。
此前， 2019年8月末，光大证券新任董事长闫峻在中期业绩说明会上表示，对MPS事件相关的责任人，公司加大了问责力度， 8名主要同志都已被严肃问责。
伴随着多位高层离任，光大证券也紧急为高管队伍“补血” 。根据光大证券公告， 2019年4月29日，公司同意选举闫峻担任公司第五届董事会董事长(执行董事)；同年12月31日，光大证券同意聘任公司董事会秘书朱勤为公司副总裁、合规总监、首席风险官；2020年1月16日，公司同意聘任刘秋明为公司总裁；2020年4月17日，公司同意聘任房晔为公司首席信息官、梁纯良为公司业务总监。
有券商人士对采访人员表示，公司高层变动大多是个人原因、新老交替或受股东安排工作另有调整，还有可能因公司业绩下滑、出现风险事件进行追责，高管“换血”来提振业务的发展也被视为公司的常规动作。
从光大证券业绩情况来看， 2019年度，光大证券累计实现营业收入100.57亿元，同比增长30.41%；实现归属于母公司股东的净利润5.68亿元，同比增长449.68% 。最新一期业绩情况显示，光大证券5月营业收入5.96亿元，环比下滑41.89% ，实现净利润1.94亿元，环比下滑63.93% 。 Wind数据显示，光大证券2020年1-5月累计营业收入36.63亿元，累计净利润17亿元，两项指标目前均列于行业第11位。
随着MPS风波渐平加上新任领导班子的陆续补位，光大证券如何重整旗鼓并巩固行业地位继续开拓向前，业内将持续关注。