_原题是：IPO监管新规剑指突击入股违规代持 新进股东锁定要求从申报前半年延长至1年
IPO监管新规剑指突击入股违规代持
新进股东锁定要求从申报前半年延长至1年
◎采访人员 马婧妤 ○编辑 朱绍勇
《监管规则适用指引――关于申请首发上市企业股东信息披露》（下称指引）昨日发布实施 ， 违规代持、影子股东、突击入股、多层嵌套等IPO乱象将受到更加严格的监管 。
【上海证券报|剑指突击入股违规代持 新进股东锁定要求从申报前半年延长至1年】指引严格规范了股份代持行为 ， 将需要锁定3年的“突击入股”时间界定由申报前6个月延长到申报前12个月 ， 对异常价格入股提出了严格的核查要求 ， 进一步压实了中介机构责任 ， 同时也明确了豁免要求 ， 并作出新老划断安排 。
根据指引 ， 除了已受理企业可豁免申报前12月新增股东须承诺锁定3年的要求 ， 所有已受理、待申报的IPO企业均须对照指引要求重新规范信息披露文件 。
具体来看 ， 指引的内容主要涉及以下几个方面 。
严格规范股份代持行为 。 指引明确 ， 发行人历史沿革中存在股份代持等情形的 ， 应当在提交申请前依法解除 ， 并在招股说明书中披露相关信息；发行人须出具专项承诺 ， 说明发行人股东是否存在禁止持股的主体直接或间接持股 ， 中介机构或其负责人、高管、经办人员直接或间接持股 ， 以发行人股权进行不当利益输送等情形 ， 并对外披露该承诺 。
重新明确突击入股锁定期安排 。 根据指引 ， 发行人提交申请前12个月内有新增股东的 ， 须对股东情况进行充分披露 。 12个月内的新增股东还须承诺 ， 其所持有的新增股份自取得之日起36个月内不转让 。
对异常价格入股提出严格核查要求 。 指引要求 ， 发行人自然人股东入股交易价格明显异常的 ， 中介机构须核查该股东基本情况、入股背景等信息 ， 发行人也须说明该自然人股东基本情况 。 发行人股东的股权架构为两层以上 ， 且为无实际经营业务的公司或有限合伙企业的 ， 如果该股东入股交易价格明显异常 ， 中介机构须对该股东层层穿透 ， 核查到最终持有人；最终持有人为自然人的 ， 发行人须说明自然人基本情况 。
进一步压实中介机构责任 。 指引提出 ， 保荐机构、证券服务机构等中介机构应当勤勉尽责 ， 依照要求对发行人披露的股东信息进行核查 ， 中介机构发表核查意见不能简单以相关机构或个人承诺作为依据 。 同时 ， 指引还要求发行人及其股东积极、全面配合中介机构开展尽职调查 ， 依法履行信息披露义务 。
值得注意的是 ， 指引根据市场实际情况 ， 作出新老划断的安排 ， 同时明确豁免要求 。
根据安排 ， 所有截至目前已受理和待申报企业 ， 均需满足指引提出的 ， 除新增股份锁定期之外的要求 。 同时 ， 指引发布实施日之前已受理的企业 ， 新增股份锁定期要求仍以申报前6个月内为界；实施日以后申报的企业 ， 适用申请前12个月内新增股份均需锁定3年的新要求 。
责任编辑：陈悠然 SF104

来源：(未知)

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标题：上海证券报|剑指突击入股违规代持 新进股东锁定要求从申报前半年延长至1年