37、4.03万元 ， 占项目总投资的1.64%；流动资金4464.22万元 ， 占项目总投资的17.28% 。
总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25828.43100.00%1.1建设投资20940.1881.07%1.1.1工程费用18306.1170.88%1.1.1.1建筑工程费10090.4239.07%1.1.1.2设备购置费7750.9430.01%1.1.1.3安装工程费464.751.80%1.1.2工程建设其他费用2089.208.09%1.1.2.1土地出让金1132.214.38%1.1.2.2其他前期费用956.993.71%1.2.3预备费544.872. 。

38、11%1.2.3.1基本预备费240.210.93%1.2.3.2涨价预备费304.661.18%1.2建设期利息424.031.64%1.3流动资金4464.2217.28%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资25828.43万元 ， 其中申请银行长期贷款8653.71万元 ， 其余部分由企业自筹 。
项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25828.43100.00%1.1建设投资20940.1881.07%1.2建设期利息424.031.64%1.3流动资金4464.2217.28%2资金筹措25828.43100.00%2.1项目资本金17174.7266. 。

39、50%2.1.1用于建设投资12286.4747.57%2.1.2用于建设期利息424.031.64%2.1.3用于流动资金4464.2217.28%2.2债务资金8653.7133.50%2.2.1用于建设投资8653.7133.50%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入43000.00万元 。
根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定 ， 本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1764.63万元 。

40、 。
（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等 。
本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行 ， 根据谨慎财务测算 ， 当项目达到正常生产年份时 ， 按正常经营年份经营能力计算 ， 本期项目综合总成本费用34540.23万元 ， 其中：可变成本29195.24万元 ， 固定成本5344.99万元 。
正常经营年份项目经营成本33002.46万元 。
具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示 。
（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附 。

41、加 。
根据谨慎财务测算 ， 本期项目正常经营年份应纳税金及附加211.75万元 。
（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定 ， 本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8248.02（万元） 。
企业所得税税率按25.00%计征 ， 根据规定本期项目应缴纳企业所得税 ， 正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8248.0225.00%=2062.01（万元） 。
（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8248.02万元 ， 缴纳企业所得税2062.01万元 ， 其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8248.02 。

42、-2062.01=6186.01（万元） 。
二十一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR） ， 系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率 ， 本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.00% 。
本期项目投资财务内部收益率17.00% ， 高于行业基准内部收益率 ， 表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平 ， 投资使用效率较高 。
（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%） ， 计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2801. 。

43、96（万元） 。
以上计算结果表明 ， 财务净现值2801.96万元（大于0） ， 说明本期项目具有较强的盈利能力 ， 在财务上是可以接受的 。
（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间 ， 是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量 ， 本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.39年 。
本期项目全部投资回收期6.39年 ， 要小于行业基准投资回收期 ， 说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平 ， 这表明项目的投资能够及时回收 ， 盈利能力较强 ， 故投资风险性相对较小 。

稿源：(未知)

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标题：TCPP|TCPP项目投资备案申请（范文参考）( 七 )