古谈说史事|中国企业和政府如何应对，美国可以布下这些陷阱( 二 ) 编者按：9月15日即将来临

OFAC根据美国相关法律以及国家安全和外交政策，对各类金融活动进行监控和评估，根据评估结果不定期发布一系列制裁名单，并与司法部一道，将制裁的对象扩展到全球的经济活动。在制裁措施上，除了冻结资产、禁止交易，还包括限制或禁止进入美国金融市场、禁止美国金融机构提供金融服务等，将被制裁者隔绝于国际金融体系之外。
对谁实施制裁？OFAC制裁有三大类，分别针对特定国家、特定人员和特定项目。
第一类是针对特定国家的制裁，比如近年来美国对伊朗、委内瑞拉、俄罗斯、古巴等国家的持续施压。
对伊朗的制裁。美国对伊朗实施全面制裁，除了冻结资金等方式外，还升级至切断SWIFT对伊朗国际贸易结算通道进行封锁等。 2012年2月，伊朗中央银行、其他金融机构和伊朗政府在美国的所有资产遭到冻结，美元支付结算通道被关闭。美国同时向他国金融机构发出警告，不得与伊朗央行有业务往来，否则将一并受到金融制裁。伊朗进出口业务基本陷于停滞，石油出口受到重创。 2018年5月以来，美国政府单方面退出伊核协议，宣布对伊朗实施最高级别经济制裁，覆盖能源、金融、汽车等多个领域，并重点针对伊朗原油出口。
对俄罗斯的制裁。自2014年“克里米亚危机”以来，美国对俄罗斯发起持续多轮金融制裁，制裁对象包含俄罗斯政府高官、能源公司、金融机构、军工企业等。制裁措施包括冻结被制裁对象在美资产，禁止美国实体与个人与被制裁对象开展任何交易等。
第二类为针对“特别指定国民和被封锁人员名单”的制裁。列入SDN名单的包括金融机构、相关实体、船舶及个人，美国企业不得与这些实体或个人开展商贸活动，也不得使用美元金融服务。如果美国金融机构给被制裁的实体转账，则其钱款将被冻结。由于美元在国际贸易和金融中的主导地位，一旦被列入美国财政部SDN名单，各国金融机构均无法为该个人和实体提供金融服务。
第三类为基于项目的制裁，如涉及所谓“大规模杀伤性武器”等。
通过什么渠道实施制裁？银行和支付清算机构是美国金融制裁实施的主要渠道，也是金融制裁得以实现的载体。其中，银行是国际资金流动的重要通道，也是OFAC的重点监管对象，负责具体实施OFAC所要求的资产冻结、禁止或限制制裁对象在美国银行体系内的金融活动等。银行也有责任和义务向OFAC报送可疑资金流动和交易信息。
支付清算机构，负责切断被制裁者获取和使用美元的渠道。主要包括两大系统：一是美元清算系统，对被制裁者相关的交易进行筛查拦截，或冻结相关资产；二是国际银行结算通道，主要是环球银行间金融电讯协会，在美国政府要求下，它可以拒绝为被制裁者提供国际结算服务，使得被制裁者无法参与美元体系交易。
关于SWIFT ，有必要做些知识普及。它是全球银行业资金结算的通道，是国际银行同业为统一资金结算支付通道、标准和语言而成立的全球性合作组织，运营着覆盖全球的金融报文网络，总部位于比利时。 SWIFT系统并不处理银行间的资金清算，而是类似于金融机构间的邮政系统。各家银行机构在SWIFT系统中拥有一个唯一的代码，可以视为它们的邮编， SWIFT系统即是它们之间的邮差，将银行间沟通资金转账的信息互相传递。目前全球几乎所有跨境支付交易都需要通过SWIFT系统来提供金融报文。
虽然SWIFT是独立的国际组织，但美国政府对美元结算的交易有管辖权，而美元支付在SWIFT系统中份额是最大的，因此美国能够在事实上对SWIFT施加影响，并要求其配合美国政府实施相关制裁决定。一旦有金融机构被切断SWIFT系统，那么该机构不仅无法通过美元进行跨境资金交易，也无法通过欧元、日元和人民币等其他货币进行跨境交易，这家机构的跨境交易业务基本宣告瘫痪。如2018年11月， SWIFT在美国的压力下切断了伊朗央行及多家伊朗银行的服务。