大额资金在账上不过夜 ， 资金流向又十分可疑 ， 这一,案例111 两公司大额资金在账上不过夜,现象引起了经办人员的高度关注 ， 银行加强了监控力度 。
在不到一 。

7、个月时间内 ， 两家公司通过网上银行划转资金达1400多万元 。
为进一步了解情况 ， 该银行派员上门了解 ， 两家公司均说款项是用来收购该区域范围内的废旧铜线 。
银行经过测算 ， 如此巨大的交易量显然不符合实际 ， 于是将这一可疑情况向上级行和人民银行、银监局汇报 。
经公安机关查明 ， 两个公司利用国家优惠政策 ， 通过虚构收购清单、虚开废旧收购发票、虚开废旧物资销售专用发票等手段偷逃税款和洗钱 。
至案发时 ， 共虚开增值税专用发票3700多万元 ， 非法获利近200万元,案例111 两公司大额资金在账上不过夜,分析： 1了解客户是发现可疑交易的基础 。
此案例中银行对客户的情况相当了解 ， 因此当客户出现大额交易时 ， 银行经办人员能够引起足够的 。

8、警觉从而发现可疑交易 。
2经营规模小的客户发生大额资金流动是可疑交易的典型特征之一 。
本案例中两个公司的注册资金均不超过30万元 ， 但不到一个月却有1400多万元的交易 ， 可疑迹象明显 。
3对大量通过网上银行进行交易的客户应高度关注 。
网上银行已经成为洗钱的重要渠道 。
网上银行交易监控起来有一定难度 ， 但通过科技手段提取数据 ， 或配合人工辅助识别 ， 也能够对网上银行交易实行及时有效的监控,二、大额交易和可疑交易报告,大额交易报告操作风险防范 可疑交易报告操作风险防范,大额交易报告操作风险防范,一)风险点 1反洗钱工作人员对大额交易的报告标准了解不够 ， 造成发生的应报告的大额交易未能及时发现 。
2员工过于依赖反洗 。

9、钱信息管理系统(以下简称“反洗钱系统”)提取的数据 ， 对手工补报大额交易不重视 。
3员工对反洗钱系统未提取的大额交易包括的业务种类不够了解 ， 造成漏报或重复录入 。
4对于应通过反洗钱系统补录的大额交易 ， 柜员未按规定及时录入或录入要素不完整,大额交易报告操作风险防范,二)风险防范 1加强反洗钱基础知识的培训工作 ， 提高员工对大额交易报告工作重要性的认识 ， 熟悉大额交易报告标准 ， 增强识别大额交易的能力 。
2熟练操作反洗钱系统 ， 掌握反洗钱系统已实现自动提取的大额交易和尚未实现自动提取的大额交易相关的业务种类 。
加强对一次性大额交易、大额汇兑以及部分新业务等的大额交易录入工作 。
3对反洗钱系统未提取的大额交易 ，。

10、及时、完整、准确地通过反洗钱系统进行补录 ， 防止因过期造成无法补录,可疑交易报告操作风险防范,一)风险点 1员工对可疑交易报告工作的重要性认识不够 ， 不注意加强对交易的深入分析 ， 对可疑交易报告工作被动应付 。
2过分依赖反洗钱系统自动提取的可疑数据 ， 对反洗钱系统未能提取的数据不分析、不报告 。
3识别可疑交易的能力不高 ， 对应能通过人工识别分析发现的可疑交易未能及时发现和报告 。
4对反洗钱系统自动提取和人工补报的可疑交易未完成上报程序 ， 造成可疑交易未能通过反洗钱系统上报而形成漏报,可疑交易报告操作风险防范,5对特征明显或有可靠信息来源的可疑账户和可疑交易 ， 有较大可能涉及犯罪或洗钱的 ， 未采用专题报告形式向 。

11、上级行和监管部门报告 。
6对来源于重点地区、重点行业、敏感国家或地区、反洗钱监管薄弱区域、反洗钱黑名单所列的客户或交易关注不够 ， 导致没有及时发现可疑交易而被不法分子所利用 。
7对非面对面交易的监控重视不够 ， 或缺乏相应的监控手段 ， 导致发生可疑交易不能及时发现 。
8、人工甄别可疑信息时 ， 及时填写甄别信息的金额、笔数 ， 业务信息及甄别理由,可疑交易报告操作风险防范,二)风险防范 1开展必要的反洗钱知识培训 ， 促进员工对可疑交易报告制度重要性的认识 ， 加深对可疑交易报告标准的理解 ， 积极主动地开展反洗钱工作 。
2熟悉反洗钱系统的功能、操作与管理 ， 了解反洗钱系统提取可疑交易的方式和局限性 ， 认识到大量的可疑交易还 。

12、必须通过人工识别和报送 。
3采取有效方式促进员工对可疑交易报告标准的理解 ， 不拘泥于规章中所列的标准 ， 而是要坚持“了解你的客户原则 ， 通过获得的客户信息与其账户的交易情况进行比对分析 ， 才能更为准确地识别可疑账户和可疑交易,可疑交易报告操作风险防范,4熟练掌握反洗钱系统各项业务操作的要领 ， 按照规定程序报告可疑交易 ， 确保反洗钱系统自动产生的可疑交易和人工补报的可疑交易都能及时完成上报工作 。

来源：(未知)

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标题：洗钱|反洗钱业务操作风险防范( 二 )