10、4.440739、-3.632896、-3.254671 ， t检验统计量值-7.224884小于相应的临界值 ， 从而拒绝Ho ， 表明财政收入的差分序列不存在单位根 ， 是平稳序列 。
即(lnY)序列是一阶单整的, (lnY)I(1).采用同样方法,可检验得到税收(lnX)也是一阶单整的.为了分析财政收入与税收之间是否存在协整关系 ， 对两变量进行回归 ， 并对残差作单位根检验 。
检验发现残差序列不存在单位根 ， 是平稳序列 ， 说明财政收入与税收之间存在协整关系 。
接下来可以直接回归 。
四、 简单线性回归以财政收入（lnY）为被解释变量 ， 税收(lnX)为解释变量用OLS方法回归的结果如下：Dependent Variable: 。

11、 LNYMethod: Least SquaresDate: 12/05/07 Time: 16:50Sample: 1978 2001Included observations: 24VariableCoefficientStd. Errort-StatisticProb.LNX0.7663400.03733620.525740.0000C0.9915080.1282837.7290370.0000R-squared0.950373Mean dependent var3.496905Adjusted R-squared0.948117S.D. dependent var0.848859S.E 。

12、. of regression0.193351Akaike info criterion-0.368959Sum squared resid0.822465Schwarz criterion-0.270788Log likelihood6.427512F-statistic421.3062Durbin-Watson stat0.504528Prob(F-statistic)0.000000估计的回归模型为：lnY=0.991508+0.766340 lnX模型检验：1、经济意义检验模型估计结果说明 ， 在假定其他条件不变的情况下 ， 当年的税收收入增长1百亿元 ， 财政收入就会增长0.766340百亿元 。
。

13、从模型中可以看到 ， 财政收入的税收弹性为0.76634 ， 说明财政收入很大一部分来自税收收入 ， 这与理论分析和经验判断相一致 。
2、统计检验1） 拟合优度：由上表中数据可以得到：R0.950373 ， 修正的可决系数=0.948117 ， 这说明模型对样本的拟合很好 。
2） t检验：在给定显著水平a0.05下 ， 查t分布表得自由度为n-k=22临界值为2.074 ， 由上表中数据可得lnX1对应的统计量为20.52574 ， 大于临界值 ， 说明税收对财政收入有显著影响 。
五、 异方差性检验由残差图形可以看到 ， 残差的平方ei2没有随Xi的变化而呈现规律性的变化 ， 所以可能残差不存在异方差 。
为进一步确定 ， 接下来进行Goldfeld 。

14、-Quanadt检验：先将时间定为19781986年 ， 然后用OLS方法得到下列结果：Dependent Variable: LNYMethod: Least SquaresDate: 12/05/07 Time: 22:21Sample: 1978 1986Included observations: 9VariableCoefficientStd. Errort-StatisticProb.LNX0.4384010.0862665.0819410.0014C1.7382950.1890899.1929960.0000R-squared0.786755Mean dependent var2.6 。

15、72879Adjusted R-squared0.756292S.D. dependent var0.267272S.E. of regression0.131944Akaike info criterion-1.019754Sum squared resid0.121864Schwarz criterion-0.975926Log likelihood6.588892F-statistic25.82612Durbin-Watson stat1.907629Prob(F-statistic)0.001428lnY= 1.738295 + 0.438401lnXt(9.192996) (5.08 。

16、1941)R 0.786755 e12=0.121864然后将时间定义为19932001年 ， 再用OLS方法得到如下结果Dependent Variable: LNYMethod: Least SquaresDate: 12/05/07 Time: 22:23Sample: 1993 2001Included observations: 9VariableCoefficientStd. Errort-StatisticProb.LNX1.0414850.01051399.065470.0000C-0.1314290.046331-2.8367620.0252R-squared0.999287Me 。

17、an dependent var4.439536Adjusted R-squared0.999185S.D. dependent var0.440206S.E. of regression0.012564Akaike info criterion-5.722851Sum squared resid0.001105Schwarz criterion-5.679024Log likelihood27.75283F-statistic9813.967Durbin-Watson stat1.983094Prob(F-statistic)0.000000lnY= -0.131429 + 1.041485 。

18、lnXt(-2.836762) (99.06547)R 0.999287 e22=0.001105求F统计量： F=0.001105/0.121864=0.009067 ， 查F分布表 ， 给定显著性水平=0.05 ， 得临界值F0.05(7,7)=3.79,比较F=0.0090673.79,则不拒绝原假设 ， 表明模型的随机误差不存在异方差 。
基于数据为时间序列 ， 另外采取ARCH检验法进行检验 。
选择ARCH过程的阶数为1 ， 做辅助回归 ， 结果如下：F-statistic0.267486Probability0.610428Obs*R-squared0.289276Probability0.590685Test E 。

19、quation:Dependent Variable: RESID2Method: Least SquaresDate: 12/05/07 Time: 17:39Sample (adjusted): 1979 2001Included observations: 23 after adjustmentsVariableCoefficientStd. Errort-StatisticProb.C0.0306990.0106742.8759940.0090RESID2(-1)0.1138450.2201220.5171910.6104R-squared0.012577Mean dependent。

20、var0.034454Adjusted R-squared-0.034443S.D. dependent var0.036890S.E. of regression0.037520Akaike info criterion-3.644949Sum squared resid0.029563Schwarz criterion-3.546211Log likelihood43.91692F-statistic0.267486Durbin-Watson stat2.057877Prob(F-statistic)0.610428由上表得回归模型为：et2=0.030699+0.113845et-12给 。

21、定显著性水平=0.05 ， 查x2分布表得临界值x2（p）x2（1）3.84146计算得（n-p）R=(24-1)* 0.012577=0.289271. 因为（n-p）R x2（p） ， 则接受原假设 ， 即模型中的随机误差项不存在异方差 。

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标题：骄阳书屋|财政收入与税收的分析[骄阳书屋]( 二 )