7.7.下发：下发：下发该样表 ， 范围是全部公司 ， 选择母公司为集团本部 。
8.8.填报报表数据：填报报表数据：录入母子公司的资产负债表 ， 参见：个别报表.XLS；集团内部交易数 据参见企业需求背景分析企业需求背景分析中的例 1 ， 例 2 ， 例 3 ， 例 4 。
9.9.通过“操作公司选择”功能来切换不同的应用角色 ， 完成负债表的上报工作 。
10.10. 数据上报后可以进行“内部往 。

14、来对帐”功能查看各公司的上报的个别报表数据是否一 致 。
建议：在合并前应尽量保持对帐一致 。
11.11. 合并报表合并报表 （1 1）新增合并分类：对样表新增合并分类：对样表“合并负债表合并负债表”新增一分类：新增一分类：名称为“月报合并”。
新增合并实例：新增合并实例：9 月份 ， 合并范围是集团公司和上海分公司 ， 合并母公司是集团 公司 。
（2 2）定义合并参数定义合并参数 （3 3）自动生成抵销分录：自动生成抵销分录：选择权益类抵销 ， 方法为购买法一 ， 内部往来类抵销 ， 差额 处理规则取小 ， 点击“自动产生抵销分录”。
（4 4）查看“抵销分录汇总表” 、 “抵销分录一览表”可看到抵销分录的汇总及 。

15、明细情况 。
（5 5）自动生成合并报表自动生成合并报表 （6 6）查看“投资与权益查询”， 可以看到母公司对子公司之间的长投帐面价值 ， 子公 司权益总额 ， 直接持股比例 ， 等效持股比例等 。
（7 7）查询“工作底稿查询”， 可查询本合并实例下的工作底稿明细情况 。
（8 8）合并报表查询 （9 9）汇总 5、练习、练习 2 合并利润表、利润分配表、资产负债表合并利润表、利润分配表、资产负债表 1 1 在完成在完成“练习练习 1”1”的情况下进行下列练习 。
的情况下进行下列练习 。
2 2 合并报表系统的初始设置：合并报表系统的初始设置： （1 1）定义抵销关系：定义抵销关系：应用“内部应收、应付账款抵销” 。

16、 （2 2）定义工作底稿：定义样表定义工作底稿：定义样表“月报合并月报合并”的工作底稿的工作底稿 3 3 下发：下发：下发该样表 ， 范围是全部公司 ， 选择母公司为集团本部 。
4 4 填报报表数据：填报报表数据：录入母子公司的资产负债表 ， 参见：个别报表.XLS； 860860 合并报表模拟案例合并报表模拟案例 模拟案例模拟案例 6 试使用取数函数定义功能完成报表取数 。
说明：可以通过公式定义来完成 UFO 取数函数的定义 ， 一般建议在集团定义后把取数 函数公式存为模版 ， 再下发后其它分子公司套用模版即可完成 。
集团内部交易数据参见企业需求背景分析企业需求背景分析中的例 1例 9 。
5 5 通过“操作公司 。

17、选择”功能来切换不同的应用角色 ， 完成负债表的上报工作 。
6 6 合并报表合并报表 6、练习、练习 3 试着在不应用试着在不应用“简易应用流程及方案简易应用流程及方案”的情况下 ， 合并利润表、利润分配表、资产负的情况下 ， 合并利润表、利润分配表、资产负 债表 。
债表 。
在一个集团账套中 ， 如果已经启用了简易应用流程与方案后 ， 确实不在需要此方案了 ，您可以删除启用预置方案的分析公司对应的私有库 ， 这样就可以删除已经启用的预置方案 了 。
5、案例练习答案、案例练习答案 参见集团本部.xls；上海分公司.xls；合并结果.xls 6、归纳与总结、归纳与总结 在一个集团账套中 ， 如果已经启用了简易应用流程与方案后 ，。

18、确实不在需要此方案了 ，您可以删除启用预置方案的分析公司对应的私有库 ， 这样就可以删除已经启用的预置方案 了 。
系统预置的合并科目不能增加下级科目 ， 只能修改名称；可以使用系统预留的损益及所 有者权益类各 15 个可定义项 。
内部往来类可以增加下级科目 ， 应用时只能应用末级科目 ，上级科目自动变为应用模式 。
为了能更好地分离内部交易数据,建议您在总账设置科目、辅助核算项目时,就建立出 内部核算科目或项目.例如:长期投资科目,您可以建立对内、对外长期投资明细科目;
应收 账款、应付账款科目,您可以将其客户、供应商区分为内部、外部.这样,可以为内部交易的 采集提供一个良好基础. 什么情况下要录入被收购日数据？什么情况下要录入被收购日数据？ 如果分析公司需要按权益法二或购买法生成权益类抵销分录 ， 那么在样表下发的公司 范围内的每一个填报公司都需要申报本公司的被收购日数据 。

稿源：(未知)

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标题：合并|合并报表案例及习题( 三 )