1、专业： 工商管理 班级:1101学号: 学生姓名：赖当智导师姓名：谢连清实习学期：20122013学年第二学期技术经济学课程设计报告一、课程设计基础资料（一）项目名称：湘潭华源港口物流配送中心项目（二）项目概况：湘潭华源港口物流配送中心项目是湖南华源港口物流有限公司在湘潭市九华宁家湾新 建的河西中心港一期工程将要完工 ， 湘潭水运需求大幅增涨的情况下 ， 提出的依托港口 ，以信息系统为支撑 ， 集装卸、仓储、物流配送等功能为一体的综合性、节点型、现代化物 流服务项目 。
作为长株潭交汇点和大融城核心区 ， 宁家湾具有发展物流中心独一无二的区位优势 ，这种优势所能带来的充裕货源和强大的辐射力 ， 是物流中心建设成功的基 。

2、本条件 。
湖南华 源港口物流有限公司提出在依托港口 ， 建设物流配送中心旨在将宁家湾地带的这种资源优 势转化成我市产业优势 。
无论目前,物流业已逐渐发展成为我国新的产业增长点 ，长株潭物流业发展已具雏形 ，从长株潭经济一体化的角度来看 ， 还是从做强湘潭九华工业园的角度看 ， 湘潭都需要抓住 这一产业机遇 ， 高起点规划 ， 高标准建设 ， 以创新的园区管理模式和产业发展战略来赢得这一机遇 。
以“交通带物流 ， 物流带人流、资金流和信息流”是湘潭经济发展的新思路 。
本项目承办单位湖南华源港口物流有限公司始终以大流通理念为纽带 ， 贯彻市委、市政府 关于“构建现代物流体系 ， 推动湘潭经济发展”的指示精神为基本点 ， 以长株潭一体化和 发展 。

3、湘潭经济为最终目标 ， 在广泛、深入调研的基础上 ， 对九华宁家湾物流中心定位、建 设条件、方案、进度安排、管理模式与产业战略、投融资方式和效益评价等重要问题进行 充分前期准备工作 ， 力争项目取得成功 。
二、财务分析评价结果及分析评价附表（一）项目的基础数据资料1、方法与依据（1）目经济评价方法与依据与投资项目可行性研究与经济评价手册有关规定和方法对该项目进行财务分析 。
（2）寿命周期10年 ， 建设期1年 ， 总投资6028万元 。
（3）准收益率取10%（4）款基本利率为46.12% 。
2、及费用估算（1）本项目经营期收入主要包括：水运货物港口装卸、转运收入 ， 装卸、转运散货每 吨按15元计算 ， 重件每吨按20元计算；仓 。

4、储收入 ， 每天每平方米按 3元计算 。
（2） 该项目建成后第1年（二年末）装卸、运转吞吐量以散货 50万吨 ， 重件30万吨 计算 ， 建成后第二年达到设计标准 ， 装卸、运转吞吐量以散货 50万吨 ， 重件60万吨计算 ，经营期平均仓储量按货物堆场总面积的 50%+算 ， 一年按300天计算 。
（3） 项目定员123人 ， 根据高新区及业主单位现行工资水平 ， 人均工资按2000元/月 计算 ， 福利费按工资15%提取 ， 保险费用（包括养老保险、失业保险、医疗保险等）按工资总额的28%g取 ， 工会经费按工资的2%提取 ， 住房公积金按工资的10%g取 ， 项目人均 工资及福利等费用为37200元/年 ， 项目全年工资及福利等费用为 457.56 。

5、万元 。
（要求：根 据劳动定员确定全年工资及福利等费用）（4）能源消耗按装卸、转运设备按标准功率进行计算（根据计算结果 ， 经营期第一年 能源消耗费用总额240万元 ， 正常经营年能源消耗费用总额 330万元） 。
（5） （不包括摊销费用的）管理费用按按照收入的3%+算（如果计算年管理费用（不 包括摊销费用）总额小于110万元 ， 则按110万元计算）；销售费用按照收入的3%计算（如 果计算经营第一年销售费用总额小于 80万元 ， 正常经营年销售费用总额小于110万元 ， 则 分别按80万元、110万元计算）；销售税金及附加按收入的5%计算 。
（6） 折旧费用按设备、办公楼及其他建筑物分别计算折旧再汇总 。
设备折旧年限按 。

6、15 年计算 ， 办公楼及其他建筑物折旧年限按 40年计算 。
（7）设备维护费用按折旧费用的50%+算 。
（8）摊销费用按估算的开办费在经营期分 5年摊销完毕 。
（二）编制辅助报运用excel编制辅助报表 ， 资金筹措表 ， 费用估算表 ， 折旧表 ， 摊销表 ， 借款偿还表 ，成本费用表 ， 损益表 ， 全投资现金流量表如下：表1项目投资估算表序号名称建筑工程设备其他合计1固定资产投资59281.1工程费用3848.93848.91.2设备117211721.2开办费3003001.3预备费5005001.4建设期利息107.1107.12流动资金100100总计3848.911721007.16028表2项目工程一览表序号项目 。

7、单位工程量单价金额（万元）1土地购置费m28462散货堆场2 m5684750426.33重件堆场2 m12200125015254建筑物2 m56205002815围墙、散货隔离墙2 m10005056绿化2 m700070497其它辅助设施716.6总计3848.9表3设备清单序号设备名称单位型号单价（万元）数量金额（万元）1台架式起重机台TQ51812022402堆料机台TMD900N12011203单斗装载机台ZL50C402804龙门式起重机台35T/10T-30M28025605牵引车台NQ35202406平衡重式内燃叉车台1 105507固定式皮带机台B650MM0.212004 。

8、21008木质托盘个0.0150151009储存货架位0.025025总计1172表4资金筹措表序号资金来源第一年末第二年初1自有资金25282流动资金1003工行项目贷款3500合计6028表5费用估算表序号项目名称投产期（70%负荷）生产期（100%负荷）备注1工资及附加457.56457.562能源消耗2403303制造费用308.46308.463.1维修费用82.8282.823.2其中：折旧225.64225.644管理费用1101105销售费用80110合1504.481624.48表6折旧表序号、年份、项目建设期投产期达产期12345678910设备原1值1172设备净1097 。

9、1023949.875.800.726.652.578.503.2值.77.5431088562391693设备折74.274.274.274.274.274.274.274.274.23旧333333333房屋建筑物原38484值.9房屋建筑物净3757366635743483338832943200310530115值.49.08.67.26.85.44.83.62.216房屋建筑物折91.491.491.491.491.491.491.491.491.4旧111111111折旧总165.165.165.165.165.165.165.165.165.7额64646464646464646 。

10、4表7摊销表序年份建设期投产期达产期号1项目12345678901开办费30013摊销费6060606060表8借款偿还表1借款及还本付息1.350350300120601年初贷款累计00024001800001.2本年借款1.107214183146.110.73.36.3本年应付利息.1.2.6881644721.4本年还本500600600600600600偿还本金利息资金来2源2.1利润2.2折旧2.3自有资金表9成本费用表年份投产期达产期序号项目2345678910直接人457.457.457.457.457.457.457.457.457.1工费565656565656565656 。

11、能源消2耗费240330330330330330330330330制造费308.380.308.308.308.308.308.308.308.3用464646464646464646管理费4用110110110110110110110110110销售费用80110110110110110110110110财务费214.183.146.110.73.436.75用26881642总成本1410149914621426138913521316131613166费用.22.62.9.18.46.74.02.02.02其中：折旧摊销费经营成118412531237120011631127109010 。

12、9010907本.58.98.26.54.82.1.38.38.38可变成8本固定成9本表10损益表投产期达产期2345678910产品销21542754.2754.2754.2754.2754.2754.2754.1售收入.78787878787878782754.78销售税金及附107.137.7137.7137.7137.7137.7137.7137.72加73939393939393939137.739总成本14101499.1462.1426.1389.1352.1316.1316.3费用.2262918467402021316.024利润总636.1116.1153.1190.12 。

13、26.1263.1300.1300.1300.241额(1-2-3)821641361081801521241241所得税(4*33%210.368.4380.6392.7404.8416.9429.0429.05)15092092744628080429.080税后利润426.748.1772.7797.7821.9846.5871.1871.16(4-5)67149525257596161871.161表11全投资现金流量表序号年份项目建设期投产期达产期12345678910现金流2154.72754.72754.72754.72754.72754.72754.72754.76369.91 。

14、入888888882产品销2154.72754.72754.72754.72754.72754.72754.72754.72754.71.1售收入8888888881.2回收固定资产3515.14残值回收流1.3动资产100现金流1502.41760.21755.61731.01706.41681.81657.11657.11657.12出6028691108060301999999固定资2.1产投资5928流动资2.2产投资100经营成1184.51253.91237.21200.51163.81090.31090.31090.32.3本886421127.1888销售税金及附107.731 。

15、39.73139.73139.73139.73139.73139.73139.73139.732.4加999999999210.15368.49380.60392.72404.84416.96429.08429.08429.082.5所得税029742000净现金652.31994.56999.171023.71048.31072.91097.51097.51097.53流量-60281927477798181814累计净现金流-6028-5378.-4381.-3391.-2358.-1309.-236.8860.761958.36671.0量689129481747971834465(P/ 。

16、F,150%,t)0.90910.82640.75130.68300.62090.56450.51320.46650.42410.3855净现金流量现-5480.539.06747.21682.43635.66591.80550.65512.02465.481816.76值05489897451388281541539累计净现金流-5480.-4940.-4193.-3511.-2875.-2283.-1733.-1221.-755.71061.07量现值05489850765333086695860720791864023516（三）计算评价指标1、流量分析该方案现金流量分析详见下表 ， 计算结 。

17、果如下：（见表12）表12现金流量分析评价指标表指标指标值静态投资回收期7.22 年动态投资回收期9.41年净现值3817.29 万元内部收益率15.19%净现值与内部收益率可以运用excel软件的公式中的NPVIRR函数计算可得上表结果静态投资回收期=累计现金流出现正数年份-1+上年累计净现金流的绝对值/当年净现金流量=8-1+0.22=7.22（年）动态投资回收期=累计现金流折现值出现正数年份-1 +上年累计净现金流折现值的绝 对值/当年净现金流量折现值=10-1+0.41=9.412、经营期全部投资年平均利税率投资年平均利税率=正常生产年份的利润总额与营业税收及附加之和与总投资的百分比= 。

18、年平均利税总额/总投资*100%=（总成本费用-销售收入）/投资总额*100%=1145.02/6028*100%=19%3、经营期全部投资年平均利润率投资年平均利润率=年投资利润总额/投资总额*100%=825.0318/6028*100%=13.69%4、敏感性分析敏感性分析是通过分析项目各种不确定性因素变化一定幅度或变化到何种幅度时 ， 对 方案经济效果的影响程度 。
根据本项目情况分析 ， 影响经济效果的不确定性因素主要包括：经营收入、经营成本 及项目投资 ， 经济效果评价指标选定为财务内部收益率 ， 分别对以上影响经济效果的不确 定性因素进行单因素敏感性分析如下（见表 13）表13 本项目各不确定因素在 。

19、不同变动幅度下方案的净现值单位：万兀净 幅 、现因素7-10%010%投资额4420.093817.293214.49收入2330.733817.295303.85成本4458.693817.293175.89根据不确定性因素变动对财务内部收益率的影响分析 ， 可知：其敏感性强度由高至低 分别为：销售收入、经营成本、投资额 。
5、评价结论（1）利润分配及分析该项目总收入为24193.02万元 ， 可上缴所得税3461.0241万元 ， 获得税后利润7026.925万元 。
经营期全部投资年平均利税率为19%经营期全部投资年平均利润率为 13.69%,投资利润率与投资利税率分别大于行业的平均利润率和利税率 ， 说明该 。

20、项目具有可行性 。
而 且单位投资对国家累积的贡献水平到达了本行业的评价水平 。
（2）投资回收期的分析评价由以表12的结果可见 ， 静态、动态投资回收期都在项目计划期以内 ， 净现值 3817.29 万元大于0,内部收益率为15.19%高于基准收益率10%该方案在财务上是可行的 ， 且具 有一定的抗风险能力 。
（3）不确定性分析评价根据不确定性因素变动对财务内部收益率的影响分析 ， 可知：其敏感性强度由高至低分别为：销售收入、经营成本、投资额 。
风险管理控制的重点因素为销售收入；只要经营收入不低于正常水平的10%建设投资、经营成本不高于正常水平的10%各主要不确定性因素变化幅度在土 10%之内时 ， 财务内部收益率全部高于 。

【乃穷神冰|乃穷神冰课程设计】21、基准收益率10%以上 ， 说明项目抗风险能力较强 。
技术经济学课程设计成绩评价表学生姓名赖当智专业班级工商管理1101班学号0123实习单位起止日期评定项目具体要求成绩评定实习表现(30%1能够认真对待设计 ， 服从安排 ， 听从指挥 。
2能严格遵守设计纪律和实习企业的各项规章制度 ， 做到不 迟到、不早退和不缺勤 。
3在设计过程中 ， 尊敬设计指导人员和员工 ， 讲文明 ， 懂礼 貌 ， 主动维护学校形象 。
4. 积极主动收集投资项目相关数据资料 。
5. 自觉接受指导老师的指导与检查 。
6. 及时元成设计内谷及设计报告 。
实习报告(70%1. 设计内容完整 ， 对数据收集加工整理到位 。
2. 能运用所学理论知识正确地进行投资项目财务分析评价3. 设计收获大 ， 体会深刻 。
4. 设计分析结构合理 ， 逻辑严谨 ， 语言通顺 。
5. 设计数据来源清楚 ， 分析计算过程正确 ， 打印规范 。
6. 设计答辩时 ， 能够正确回答指导老师提问 ， 并且能够正确 说明分析计算过程与原理 。
总评成绩：指导教师 。

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