7、申 报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废 ， 需重新申报”和“空申 报” 。
“未填写”一一报表刚创建时的初始状态；“暂存” 在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表” 不对表的逻辑关系进行审核 ，但是状态为暂存 ， 该状态下的报表不能“向 税务机关申报”；“已填写”一一表示报表已填写完毕 ， 可“向税务机关申报”；申报成功”；申报失败”；“空申报”表示增值税抵扣明细表没有数据 。
（ 1）增值税抵扣明细填写（编号 012）图表 7图表 8如图表 8 所示 ， 左边菜单七个按钮 。
“新建发票”（新建一张发票） 、“修改发票”（修改已经录入的发票） 用于农产品抵扣数据录入 。
“本表为空”（如果没有数据 ，可 。

8、以创建空表来表示你没有进项数据） “认证数据导入” （将金税上已认证的数据导入用户的报表） “运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。
经认证的发票自动导入 进入增值税抵扣明细表的主界面 ， 专用发票、机动车、运输发票认 证信息自动导入增值税抵扣明细表 （见下图） 。
图表 9纳税人只需要根据实际情况对专用发票抵扣的状态进行维护 , 发票 中有已认证而不符合抵扣条件的 ， 在抵扣明细表中将发票“状态”栏的 下拉菜单中设置为 “其它不得抵扣”。
点击“保存状态信息”（如图表 10） 图表 10 如果您当月取得允许抵扣的运输发票（非公路、内河货物运输发票） ， 点击页面左侧“运输发票导入”， 点击“浏览”（如图表 。

9、 11）：图表 11A、分别选择需要导入的运输发票主 XML文件和CRC校验文件（如图表 12） ， 上述文件通过通用数据采集软件导出 。
图表 12B、确认导入 ， 点击“确定”（如图表13）图表 13C、 操作成功后 ， 点击“继续”（如图表14、图表15）图表 14图表 15【说明】如果您发现已导入的运输发票抵扣信息错误 ， 可以在运输 发票导入环节（如图表 11）， 点击“清空运输发票”， 然后重新导入 。
如果您当月取得允许抵扣的海关完税凭证 ， 点击页面左侧的“海 关完税凭证导入”， 点击“浏览”（如图表 16）：图表 16A、分别选择需要导入的海关完税凭证主 XML文件和CRC校验文件（如 图表 17）。

10、 ， 上述文件通过通用数据采集软件导出 。
图表 17B、确认导入 ， 点击“确定”（如图表18）图表 18C、 操作成功后 ， 点击“继续”（如图表19、图表20）图表 19图表 20【说明】如果您发现已导入的海关完税凭证抵扣信息错误 ， 可以在 海关完税凭证导入环节（如图表 16） ， 点击“清空海关完税”， 然后重新 导入 。
D、 点击页表左侧的“返回” ， 操作成功后 ， 点击“继续”（如图表21 ）图表 21 如果您当月取得允许抵扣的农产品收购发票 ， 点击页面左侧“新 建发票” ， 输入农产品收购发票信息 ， 点击“保存报表”。
（如图表 22） 点击“请选择发票说明”旁的“小三角”选择发票说明； 点击“请选择发票类别”旁的“ 。

11、小三角”选择发票类别； 录入“发票号码” ；录入“发票日期”， 可点击右面“小三角”后选择 ， 也可直接输入 ，格式为“ YYYY MMDD”；录入“销货方纳税人税号” ； 录入“销货方单位名称” ； 录入“购进货物或应税劳务名称” ； 录入发票“金额” ；“税额”栏系统自动计算 ， 如果发现与发票票面税额尾差相差 1-2 分 ， 可修改成发票票面税额；最后敲回车至表格底部的“保存报表”， 点击“保存报表”， 然后录 入第二张抵扣发票 ， 直至录完为止 。
录入发票数据时 ， “发票类别”无法选择现有普通发票代码及发票 名称 ， 可选择“ 3143 免税农产品抵扣凭证” ， 并且录入一份发票号码后 抵扣金额汇总录入。
增值税 。

12、抵扣明细表填写操作要点： 由于认证数据准备系统需要一段时间（一般在月初3号左右准备完毕） ， 如纳税人提前进入系统 ， 可能存在缺失进项数据的情况 ， 此时只 要点击主页面上的“重做初始化”按钮即可完成缺失进项数据的自动导 入 。
如果不小心将一张导入认证的进项发票误删除了 ，请选择左侧“认 证数据导入”菜单 ， 可看见已认证的但不在进项明细中的进项发票 ， 点 击“”即可 。
如该发票不符合抵扣条件 ， 应在状态栏选择“其他不得抵扣” ， 修改后需要点击“保存”， 再返回主界面点击“自动生成”， 这样数据会自 动进入附表二 ， 不要自行填写 。

来源：(未知)

【学习资料】网址：/a/2021/0126/0021176977.html

标题：增值税|增值税一般纳税人网上申报操作流程( 二 )