注意：请务必不要将应抵扣发票错选 。
外贸企业状态栏应自动显示 “外贸出口退税”。
如 。

13、果外贸出口退税 企业发票状态为专用发票抵扣 ， 请与税收管理员联系处理 ， 在税务机关 处理后 ， 处理后 ， 点击“本表为空”， 再“重新初始化”即可 。
红字发票误认证申报处理方法： 如果纳税人当月开具红字通知单 后 ， 又误将该笔红字通知单对应的红字发票在当月已认证 ，则在填写增 值税抵扣明细表时 ， 应先将对应的红字发票设为“其它不得抵扣”， 保 存后 ， 再返回主界面点击“自动生成”。
本期认证的一张固定资产发票中部分可以抵扣部分和不可以抵扣 的处理方法： 请将这张发票放在进项明细中作为进项抵扣 ， 同时在附表 二中将不可抵扣的固定资产的部分作为进项转出录入 。
抵扣发票全部录入后（即最后一张票录完点击“保存发票”后 。

14、） ， 或者是抵扣发票导入后 ， 点击页面左面菜单栏中的“返回”， 然后再次核 对页面表格底部的发票张数、金额、税额 ， 确认无误后 ， 再点击菜单栏 中的“返回” ， 回到申报主界面 。
再点击主界面下方的 “自动生成” 按钮 ，系统会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表（附表二） 。
“自动生成”该功能可重复使用 。
（ 2）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902）（ 3）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903 ）（4）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904）对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业 ， 还需进行如下图操作 ， 点击“创建”（如图表23）902903主产企业进料加 。

15、工抵扣明细表 星产恳业出匚货物征L免）税明细圭表 匡产企业出口货物症（免r税明细从表按月納税申报已 捲月納税申报X 毡月纳税申揮悄点击创建进入耒埴写未埴鬥创建图表23进入报表文件导入界面 ， 如下图：图表24点击“浏览”选择选择需要导入的生产企业出口货物XML文件 ， 该 文件由纳税人自行从擎天系统导出 ， 然后点击“确认”按钮出现下图 。
图表25点击“全部选择”按钮 ， 再点击“确认导入”按钮完成数据导入工操作要点：出口退税数据导入错误处理方法： 确保在擎天系统中重新生成是正确的 ， 再进入申报系统中 ， 点击 导入 。
重新导入的数据文件会将原来的文件覆盖 。
检查文件名是否与系统中的文件名提示相符 。
确保文件名中纳税 人 。

16、识别号正确 ， 若纳税人识别号中包含英文字母 ， 确保为大写 。
（5）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010）点击“修改”（如图表26）图表26控系统开具的增值税专用发票份数、金额 ， 未开具发票金额、纳税检查 调整金额等信息 ， 点击“保存报表” （如图表 27）图表 27点击“增值税纳税申报表附表资料（表二） ” ， 输入进项税额转 出额等信息 ， 点击“保存报表” （如图表 28）注：“增值税纳税申报表附表资料（表二） ” 18 行次不得抵扣税额 要和 904“生产企业出口货物免征明细从表”中的不予抵扣税额一致 ，如果不一致将不会显示“继续申报”按钮 。
图表 28点击“返回”， 返回主界面 ， 再点击主界面下方 。

17、的“自动生成” 按钮 ， 系统自动将增值税一般纳税人申报表（附表一、二）的相关数据 生成到主表 。
点击“增值税纳税申报表”， 核对数据是否准确 ， 无误后 ， 点击 “保存报表”（如图表 29）图表 29操作成功后 ， 点击“继续” （如图表 30、图表 31）图表 30图表 31操作要点： 在附表一录入点击“保存报表”后 ， 必须返回主界面点击“自动 生成”按钮 ， 主表中“本年累计数”才能自动生成 。
进项税额转出 ， 在附表二进项税额转出栏中选择正确的栏目自行 填入 ， 数据会自动导入到主表中 。
重点核对以下数据：主表 13栏上期留抵税额、主表 25栏期初未缴税额、主表 15 栏免抵退货物应退税额、附表二 18 栏免抵退税 。

18、货物不 得抵扣进项税额、附表二各类进项 ， 如与实际数不符 ， 请与税收管理员 联系 。
税务机关处理后 ， 您点击“重新初始化”和“自动生成”按钮 。
确保主表 20 栏期末留抵税额、主表 34 栏本期应补（退）税额正 确 。
表格中的蓝底输入栏为合计栏 ， 此栏不可修改 ， 数据来源于有关 子栏数据 。
本年累计栏计算方法是本月数加上月的期末数 ， 如发现系统提供 数据与实际数据不符 ， 可自行修改 。

来源：(未知)

【学习资料】网址：/a/2021/0126/0021176977.html

标题：增值税|增值税一般纳税人网上申报操作流程( 三 )