在第 3 年以后 ， 公司均以 100%的负荷运作 ， 并假定公司在以后的年度中不再增加资本额度 。
根据以上假设及上面对公司收入来源的分析 ， 可以预测出公司开办后 5 年内的主要收入来源：年份第1年第2年第3年第4年第 5 年保费、租赁费收入10501350150018002160风险补偿收入252324360400450损帐补贴175225250300360投资理财收入28.828.828.828.828.8出 。

42、租物残值处理收入1010101010咨询及其他收入105135150180216收入合计1620.8 2072.8 2298.8 2718.83214.8（三）公司主要费用支出（25 人 ，20 个基本人员 ，5 个高管）费用科目计算依据金额z.基本人员 4000 元/ 月 ， 高管人员工资8000 元/ 月144.00按照项目的收益及回款的速度提成等100差旅费33 人次/ 年*5000 元/ 人次16.50通讯费350 元/ 月. 人*12 月10.50办公费1.353公关费60.00广告费50000 元/ 月*12 月60.00培训费25 人. 次 *500012.50财产保险固定资产原值。

43、*0.3%3.8322福利按人员工资的 14%计提20.16不可预见费按 17 项之和的 10%提取40.5213开办费等摊销按 5 年进行摊销26.60小计495.9663折旧费108.4329合计604.3992（四）利润估算与分配表z.年份第1年 第2年第3年第4年 第5年负荷（ %）70%90%100%100%100%1主营业务收入1620.82072.8 2298.8 2688.83158.8604.399604.39604.39604.39604.3992总成本费用292929221016.401468.41694.42084.42554.403利润总额08008008008084 。

44、代偿赔付抵扣525675750750750491.400793.40944.401334.41804.405所得税税基8080800808160.54226.84595.4526所得税00814814261016.401468.41533.81857.51958.947税后利润0800852752785101.640146.84153.38185.75195.8948特种基金0800852752785101.640146.84153.38185.75195.8949法定公积金0800852752785813.1201174.71227.01486.01567.1510可供分配利润6420682 。

45、142188z.64.805793.62597.798118.43124.90210.1盈余公积金1523544675656374.157540.54564.64683.80721.12810.2应付利润467718422914374.157540.54564.64683.80721.12810.3未分配利润467718422914374.157540.54564.64683.80721.12811累计未分配利润467718422914说明：1、特种基金按税后利润的10%提取风险准备金；2、按税后利润的10%提取法定公积金；3、盈余公积金按可供分配利润的8%计提；4、所得税按照新建企业“两免三 。

46、减半”的政策计算；按财政部有关规定 ， 担保机构按保费收入的 50%冲抵代偿 ， 其余代偿由税后提取风险准备金冲抵；5、可供分配利润扣除盈余公积后 ， 每年按余额的50%支付应付利润 。
6、投资利润率年平均利润总额/总投资*100%1567.0311/10000*100%15.67% 。
z.八、 公司发展规划与股东回报方式（一）发展方向 ( 各阶段性目标 )1在公司最有优势的领域内建立起核心竞争能力和明显的竞争优势 ， 提高公司知名度和社会影响力2增资扩股 ， 不断壮大实力 ， 并争取外资参股（初步定为明年底、后年初 ， 增资募股价格为1.25 元每股）3发起成立全国性或区域性担保集团、再担保公司、担保联盟或其他类型之合作组 。

47、织4公开上市或发展成为民营银行（三）股东回报方式股东除了每年可以获得稳定的现金分红收入以外 ， 其回报方式主要有以下三个方面：1、溢价转让：随着租赁业的发展 ， 未来会有越来越多的投资者看好这块市场 ，而那时担保、 租赁这类准金融机构的牌照的审批将会更加严格 ， 结果那些投资者必然会选择切入已有的担保、租赁公司 ， 届时 ， 股东就能以一定的溢价转让退出 。
2、上市后高价套现：一旦公司发展到一定规模 ， 管理层必然会安排公司到海外上市 ， 届时股东退出就能得到较高的回报 。
3、xx 产业集团与 xx 能源公司正筹备子公司上市或收购国内上市公司 ， 收购担保租赁公司可作为子公司上市成功后的增发题材；或将资z.产注入集团公司在国内收 。

48、购的上市公司 。
通过此方案退出的可能性最大 ， 回报也最为可观 。
z.九、 主要结论通过以上对该商业计划的研究 ， 我们可以得出以下结论：（1）该商业计划有足够的市场需求作保证从计划经济过渡到市场经济 ，我国已走过了二十年 ，人们从无视信用到信用稀缺是社会进步的标志 ， 加入世贸后诚信更成为人们为人、做事、经商之基础 ， 信用资本已是当前中国社会最稀缺的资源 ， 市场对信用资本的需求远远大于市场的供给 。
（2）该商业计划具有良好的经济效益和社会效益本项目的经营品种概括地说就是信用资本 ，通过信用资本的杠杆作用可以有机地组合生产力要素并使之形成盈利能力 ， 同时项目本身也获得较高的经济回报；另外 ， 本项目有助于人们诚信概念的形 。

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