（5）每股未分配利润 。
每股未分配利润主要反映了企业利润的留存状况 ， 每股未分配利润越高 ， 说明银行为未来发展储备的资金越充足 ， 盈利能力也相对较强 。
（6）净利润增长率 。
净利润增长率是一个趋势指标 ， 不但能够反映银行的盈利能力 ， 同时还能够说明银行的发展能力 。
（7）资产的经营现 。

7、金流量回报率 。
资产的经营现金流量回报率是指每一元资产通过经营流动所能形成的现金净流入 ， 反映了企业资产的经营收现水平 。
商业银行具有较大的现金流动量 ， 因此资产的经营现金流量回报率就显得十分重要 。
（8）经营现金流量与净利润的比率 。
一个银行盈利数量的高低并不能完全代表企业的盈利能力 ， 银行的盈利质量也是至关重要的 ， 经营现金流量与净利润的比率越高 ， 说明银行的现金越充足 ， 盈利质量就越高 。
（二）主成分分析 具体如下： （1）提取特征值及方差贡献率 。
本文运用SPSS软件对所搜集的数据进行分析 ， 首先通过对数据的筛选来选取主成分 ， 并得出所选取的主成分能否代表大部分原始原始信息 ， 具体结果见表1 。
提取的三个因子是原 。

8、有变量重组后的结果 ， 能够解释原有变量总方差的81.595% ， 足以反映绝大部分信息 ， 有利于进行主成分分析 。
（2）基于主成分分析法构的盈利能力评价体系构建 。
首先分析出成分得分系数矩阵 ， 具体结果见表2 。
以上通过运用中成分分析法构建出评价我国商业银行盈利能力的评价模型 ， 并利用评价模型得出了我国16家上市商业银行的综合盈利能力排名 。
三、商业银行盈利能力影响因素分析 （一）相关性分析 盈利能力是评价我国商业银行的关键指标 ， 在测度出我国商业银行的盈利能力以后 ， 本文将进一步分析影响其盈利能力的因素 。
为了更为全面地分析盈利能力的影响因素 ， 本文选取总资产自然对数（LNTA）、净资产增长率（NAV）及资产负债 。

9、率（LEV）分别表示商业银行的规模、成长性及偿债能力对其盈利能力的影响 。
其中之所以选取净资产增长率表示商业银行的成长性 ， 是由于商业银行的资产负债率水平较高 ， 总资产增长率的变动很可能是由于负债水平引起的 ， 因此 ， 净资产增长率更能反映商业银行的成长性 。
相关性分析结果见表5 。
从表5中可以看出 ， 资产负债率与净资产增长率与商业银行的盈利能力成正相关 ， 这说明银行与一般企业不同 ， 适当的高资产负债率可以使商业银行拥有更多的资金用于贷款融资等相关业务 ， 会增强其盈利能力 。
商业银行的总资产规模与其盈利能力呈负相关 ， 这说明在我国规模较小的商业银行利用自身优势能够获得较强的盈利能力 。
而商业银行的净资产增长率与其盈利能力 。

10、呈正相关 ， 但相关性较弱 。
（二）多元回归分析 本文选取逐步多元回归分析法来建立盈利能力与其影响因素之间的关系模型 ， 具体分析结果如表6所示 。
在回归分析中 ， 资产负债率的归回系数为0.157 ， 呈正相关 ， 再次说明了银行的负债率越高说明银行可以吸纳的存款越多 ， 所以银行的盈利能力就越强 。
总资产自然对数与盈利能力呈负相关 ， 说明小规模银行在盈利方面更有优势 ， 而净资产增长率的归回系数为-0.001 ， 与盈利能力相关性不强 。
四、结论及建议 （一）结论 本文以我国商业银行盈利能力为研究对象 ， 通过搜集了我国上市商业银行的相关数据 ， 运用主成分分析法对其盈利能力进行测度并得出盈利能力的综合排序 。
通过筛选影响其盈利能力的 。

11、相关因素 ， 运用相关回归分析法 ， 得出我国商业银行的盈利能力与其资产负债率呈正相关 ， 与其资产规模呈负相关 ， 而其盈利能力与净资产增长率无明显关系 。
（二）建议 根据实证分析结果本文得出以下建议： （1）继续深化银行股份制改革 ， 降低不良贷款率 。
成本费用率是测度银行盈利能力的一个重要指标 ， 我国商业银行的成本费用率普遍偏高 ， 而不良贷款产生的费用占银行费用的很大比例 ， 因此 ， 我国商业银行应该继续深化股份制改革 ， 应由银行自身承担不良贷款所产生的费用 ， 将不良贷款率作为考核银行业绩的一个重要指标 ， 从而降低不良贷款率 ， 提高商业银行的盈利能力 。
（2）拓展业务范围 ， 提高服务质量 。

稿源：(未知)

【傻大方】网址：/a/2021/0821/0023864663.html

标题：基于|基于主成分分析法的商业银行盈利能力研究( 二 )