1、甘肃省2013年第二季度废弃电器电子产品拆解处理情况审核报告企业名称： 兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心 审核单位： 甘肃省环境保护厅 审核单位负责人（签名）： 审 核 单 位 公 章： 2013 年 7 月 31 日一、基本情况（一）企业基本情况1、企业基本信息兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心是甘肃省被财政部、环境保护部纳入第二批废弃电器电子产品处理基金补贴范围名单的企业 。
地处兰州市城关区鱼儿沟16号 ， 占地面积约3.6万多平方米 ， 现有拆解加工车间、分类储存场地及库房面积约1.4万多平方米 ， 资产总额5297.9万元 。
年拆解加工能力为34.5万台 。
主要经营范围为废旧电子产品拆解加工及其产品销售和 。

2、延伸产品的生产销售 。
该企业现有如下废旧电子产品拆解加工生产线：（1）CRT电视、电脑屏锥分离拆解处理生产线两条 ， 合计三十工位（其中CRT切割设备五台）（2）液晶电视负压生产线一条（3）废冰箱、空调无害化处理生产线一条（4）废旧洗衣机拆解处理生产线一条（5）废电线、电缆粉碎及静电分离生产线一条（6）塑料机壳破碎生产线一条 。
同时 ， 还有中央视屏监控系统、电子地磅、消防池及运输工具等配套设施 。
2、处理废弃电器电子产品类别处理废弃电器电子产品类别为电视机、洗衣机、电冰箱、空调机及电脑（即四机一脑） 。
3、处理工艺(1)电视机、电脑拆解工艺采用智能物流输送、人工辅助拆解 ， 将电脑、电视机进行整机拆解 ， 供后续专 。

3、用设备处理 。
(2)冰箱、空调及洗衣机拆解工艺先将冰箱、空调采用制冷剂回收装置安全抽去并回收各种类型制冷液 ， 暂存于密闭压力钢瓶中；洗衣机先通过人工辅助设备将洗衣机的电机、平衡块拆解 。
然后将拆解后的电器进行整体破碎、磁选、涡电流分选等工序 ， 整个破碎、磁选、涡电流分选工序全部为全封闭运作 ， 设备安装有收尘系统 。
(3)废线缆资源回收工艺将废电线电缆经过剪切、粉碎分离、震动分选 ， 回收铜、铝、塑胶等资源 。
(4)阴极射线管资源回收工艺采用先进处理技术将阴极射线管通过人工辅助切除防荫罩 ， 分离屏玻璃和锥玻璃 。
4、环境保护措施（1）废气生产过程中产生的废气主要为含尘废气 。
含尘废气排放源主要为粉碎机、破碎机、分离机等 。

4、 ， 其主要成分为废旧电子产品中的灰尘、少量的塑料末和微量的铅、铜、铁；采用全封闭式粉碎分离系统 ， 将含尘废气经二合一除尘器除尘后 ， 通过高15m、内径0.3m的烟囱排放 。
（2）废水现有工程生产工艺不用水 ， 产生的废水主要为职工生活污水 ， 通过市政污水管网排入兰州市雁儿湾污水处理厂进行处理 。
（3）噪声现有工程噪声源主要为旋转式泡沫出料机、除尘器引风机、静电分离器及塑料破碎机等 。
噪声设备为全封闭工作 ， 对振动大的设备采取减振措施 ， 且所有产噪设备均安于厂房内 ， 生产区加顶封闭厂房 。
（4）固体废物电路板、多氯联苯电容、锥玻璃及废活性炭分别用吨袋包装 ， 荧光粉用专用桶包装 ， 废润滑油用专用钢瓶包装 ， 收尘系统收尘灰用专用桶 。

5、包装 。
职工生活垃圾集中收集定期运至兰州市生活垃圾填埋场处置 。
5、人员情况兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心 ， 现有员工70余人 ， 其中具有大、中专学历人员21名 ， 具有中级以上职称人员5名 ， 同时还有电工、司机等专业技术人才8名 。
（二）废弃电器电子产品拆解基本情况1、审核时段内企业废弃电器电子产品回收情况：2013年4月1日- 6月30日共回收废旧电器电子产品181843台 ， 其中废电视机167250台 ， 废冰箱50台 ， 废洗衣机114台 ， 废电脑14429台（其中主机4156台 ， 显示屏10273台） 。
2、审核时段内企业废弃电器电子产品拆解情况：2013年4月1日- 6月30日共拆解废旧电器电子产品116038 。

6、台 ， 其中废电视机116026台 ， 废冰箱12台 。
3、审核时段内企业废弃电器电子产品拆解产物产生情况：2013年4月1日- 6月30日共产生拆解物1855.8746吨（包括荧光粉为1856.2873吨） ， 其中印刷电路板160.955吨 ， 黑白电视机CRT玻璃197.952吨 ， 彩色电视机CRT锥玻璃301.906吨 ， 彩色电视机CRT屏玻璃574.057吨 ， 电线电缆82.61746吨 ， 电冰箱压缩机0.09834吨 ， 电冰箱保温层材料0.0931吨 ， 铜及其合金0.0092吨 ， 铝及其合金0.0141吨 ， 铁及其合金193.7103吨 ， 塑料344.4621吨 ， 荧光粉0.4127吨 。
4、审核时段内企业废弃电器电子产 。

7、品拆解产物销售情况：2013年4月1日- 6月30日共销售拆解物1121.836吨 。
其中黑白电视机CRT玻璃186.674吨 ， 彩色电视机CRT屏玻璃457.816吨 ， 电线电缆62.336吨 ， 铁及其合金139.55吨 ， 塑料275.46吨 。
(三)近年来基金拨付使用情况审核企业已被列入第二批废弃电器电子产品处理基金补贴企业 ， 截止目前尚未得到基金补贴 。
（四）企业监管情况甘肃省环境保护厅高度重视兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心的日常监管工作 ， 由分管厅长总负责 ， 省固体废物管理中心统一负责监督管理和审核工作 ， 建设了废弃电器电子产品拆解视频监控会议室 ， 配置专门科室负责日常监管和拆解视频监控系统的维护运行 ， 派专 。

8、人负责基金补贴审核工作 ， 通过省固管中心视频监控系统查看现场拆解情况 。
市、区环保局负责拆解企业现场监管和基金补贴初审 ， 建立了“日查看、旬检查、季审核”的工作制度 。
每天通过废弃电器电子产品处理信息系统查看企业处理情况 ， 查看处理企业申报的拆解数量、种类与网上申报信息的一致性 ， 发现异常 ， 组织现场检查 ， 提高监管力度 ， 降低骗补风险 。
总体检查情况如下：处理企业废弃电器电子产品处理设施基本正常、稳定运行；废弃电器电子产品基本规范拆解；企业建立了危险废物污染防治责任制度、管理计划、应急预案等规章制度 ， 严格执行申报登记及危险废物转移联单制度 ， 台账记录较为完整 ， 危险废物贮存场地标识设置基本到位；兰州泓翼废旧电子产品 。

9、拆解加工中心的视频监控系统24小时正常、连续运行并与环保部门联网 。
二、拆解处理情况审核评价（一）收购来源兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心废弃电器电子产品来源均为社会收购（个人交售为主） 。
（二）拆解处理过程评价1、普通电视、电脑拆解工艺采用智能物流输送、人工辅助拆解 ， 将电脑、普通电视进行整机拆解 ， 供后续专用设备处理 。
拆解线自带收尘器噪声、灰尘阴极射线管电视、电脑脑拆解电路板铜线圈钢铁铁塑料电线板注：本环节产品为下一工序的原料 。
普通电视、电脑拆解工艺流程2、液晶电视拆解工艺采用智能物流输送、人工辅助拆解 ， 将液晶电视进行整机拆解 ， 供后续专用设备处理 。
拆解线自带收尘器拆解液晶电视噪声、灰尘废液晶显示屏 。

10、铁及其合金塑料印刷线路板液晶电视拆解工艺流程3、冰箱、空调拆解工艺先将冰箱、空调采用制冷剂回收装置安全抽去并回收各种类型制冷液 ， 暂存于密闭压力钢瓶中 ， 然后将拆解后的电器进行整体破碎、磁选、涡电流分选等工序 ， 整个破碎、磁选、涡电流分选工序全部为全封闭运作 ， 设备安装有收尘系统 。
冰箱、空调制冷剂磁选及涡选机械撕碎、破碎碎冷媒抽取回收专业厂家收走黑色金属、有色金属、塑料冰箱、空调拆解工艺流程4.洗衣机拆解工艺电机、平衡块拆解洗衣机拆解线自带收尘器噪声、灰尘尘机械撕碎、破碎碎磁选及涡选黑色金属、有色金属、塑料洗衣机拆解工艺流程洗衣机先通过人工辅助设备将洗衣机的电机、平衡块拆解 ， 然后将拆解后的电器进行整体 。

11、破碎、磁选、涡电流分选等工序 ， 整个破碎、磁选、涡电流分选工序全部为全封闭运作 ， 设备安装有收尘系统 。
5.废线缆资源回收工艺将废电线电缆经过剪切、粉碎分离、震动分选 ， 回收铜、铝、塑胶等资源 。
震动分选粉碎分离离噪声、粉尘金属、塑胶噪声、粉尘废线缆废线缆资源回收工艺流程6.阴极射线管资源回收工艺采用先进处理技术将阴极射线管通过人工辅助切除防荫罩 ， 分离屏玻璃和锥玻璃 ， 锥玻璃委托天津仁新玻璃材料有限公司安全处置 。
物理分离离机械切除荫罩屏玻璃钢铁铁阴极射线管锥玻璃专业厂家回收走噪声负压抽取荧光粉专业厂家回收走阴极射线管(CRT)资源回收工艺流程以上工艺均符合环保要求 。
（三）拆解产物去向评价2013年第二季度 。

12、产生的拆解产物共计1855.874吨 ， 均按规范要求分类收集并妥善贮存、利用、处置 。
其中危险废物为（1）彩色电视机CRT锥玻璃产生量301.906吨 ， 申请跨省转移300吨 ， 目前危险废物转移联单已经办理完毕（2）印刷线路板产生量160.955吨 ， 危险废物转移申请正在审批过程中（3）荧光粉产生量0.4127吨 ， 目前按规范要求贮存在兰州泓翼公司 。
其他如电冰箱压缩机0.09834吨、电冰箱保温层材料0.0931吨、铜及合金0.0092吨、铝及合金0.0141吨 ， 目前均在兰州泓翼妥善贮存 。
其他一般工业固废：彩色电视机CRT屏玻璃拆解产生574.057吨 ， 销售给天津仁新玻璃材料有限公司457.816吨；黑白 。

13、电视机CRT玻璃197.952吨 ， 销售186.674吨；电线电缆拆解物82.61746吨 ， 销售给河北省安新县大益有色金属熔炼公司62.336吨；塑料344.4621吨 ， 销售给河北省永清县申威塑料制品厂及广州金迪电子有限公司275.46吨；铁及合金193.7103吨 ， 销售给河北省清苑县光华铜板有限公司139.55吨 。
三、审核情况（一）审核方式采取书面审核和实地核查相结合的方式进行 ， 按季度申请基金补贴 。
（二）审核资料对处理企业提交的废弃电器电子产品拆解处理情况表及相关处理数量的证明材料进行初审 ， 包括申请补贴的企业提供的相关处理数量的证明材料、废弃电器电子产品出入库日报表、拆解处理记录日报表、拆解产 。

14、物出入库日报表以及相关的基础记录表和原始凭证等 。
（三）审核程序处理企业提出基金补贴申请 ， 由当地环保部门（兰州市环保局）受理 ， 并经现场检查和初审 ， 出具废弃电器产品拆解处理情况表、废弃电器电子产品基金补贴审核报告并以正式文件形式上报甘肃省环保厅 。
由甘肃省固体废物管理中心开展审核 ， 方式为委托第三方对物流、信息流、资金流进行审查并出具审计报告 ， 固管中心对信息、视频及物流系统进行现场抽查并组织专家进行现场评审 ， 如果没有问题则在网上公示三天 ， 有问题返回重新审核 。
（四）审核要点（1）按照废弃电子产品处理企业补贴审核指南（环境保护部公告2010第83号）中的具体要求 ， 对处理企业提交的废弃电器电子产品拆解处理情 。

15、况表及相关证明材料进行书面审查和实地核查 。
（2）审查以随机抽查为主 ， 随机抽取第二季度 ， （ 2013年4月18日-6月30日）内的9天的证明材料及视频资料进行审核 ， 抽查率达到了10%的要求 。
（3）处理企业申报的拆解数量、种类与网上申报信息是否一致 。
（4）注重核查基础记录和原始凭证的真实性 。
查看相关基础记录和原始凭证应编号 ， 确认日期在审核的时段内 ， 有无明显涂改迹象 ， 有无相关人员（如交接人、经办人、审核人）的签字等 。
同时 ， 通过与当事人（如作业工人、记录员、统计员或生产主管）面谈 ， 核查相关人员的考勤记录、工资的实际发放情况等 ， 审查基础记录和原始凭证的真实性 。
（5）着重核查关键拆解产物去向的合理性 。
核查 。

16、其去向是否具有统一发票、合同 ， 交接记录是否完整 。
核查拆解产物中的危险废物（如含铅玻璃、印刷电路板等）的处理情况 ， 重点核对委托处理合同 ， 核对危险废物接收单位返还的转移联单 。
（6）对处理企业提供的证明材料进行逻辑分析 。
如累计废弃电器电子产品接收数量应当大于或等于处理数量；拆解重量应与拆解产物（关键拆解产物）重量物料平衡；拆解产物出入库基础记录 ， 与拆解处理基础记录中有关拆解产物的数量应当相对应等 ， 逻辑不符的暂停补贴审核 。
（7）对处理企业拆解处理数量进行核定 。
取核定审核时段内处理数量A1（处理企业申报数量） ， 物料平衡计算审核时段内数量为A2 ， A2=审核时段内拆解关键产物产生量/（单台平均重量*关键拆解 。

17、产物物料系数） ， 将A2与A1进行比较 ， 当A1小于A2时 ， 处理数量取A1 ， 当A1大于A2且差异率大于25% ， 处理企业不能提供合理解释的 ， 处理数量取A2 。
（8）对处理企业回收和拆解处理废弃电器电子产品的物流、信息流和资金流进行比对审核 。
（五）工作规范（一）审核工作严格遵循“公开、公平、廉政、高效”原则；（二）审核人员熟悉废弃电器电子产品回收处理管理条例、废弃电器电子产品处理企业补贴收审核指南等相关法律法规和配套政策 ， 掌握审核方式、程序和要点等 。
（三）审核人员了解并掌握处理企业基本情况、拆解废弃电器电子产品工作流程 ， 拆解产物类型、产生工序、去向及相关报表等；（四）每次审核 ， 审核人员都在2-4人 ， 并 。

18、妥善保存相关审核资料 。
（五）审核检验情况1、审查以随机抽查为主 ， 随机抽取第二季度（ 2013年4月18日-6月30日）内的9天（4月19日、4月20日、4月28日、5月1日、5月2日、5月3日、5月18日、6月19日、6月20日）进行审核 。
经抽查 ， 处理企业的申报量与实际核对量的日误差率均小于5% ， 故未将抽查率提高到20% 。
2、处理企业申报的拆解数量、种类与网上申报信息一致 。
3、相关基础记录和原始凭证都予以编号 ， 日期均在审核的时段内 ， 无明显涂改迹象 ， 有相关人员（如交接人、经办人、审核人）的签字 。
4、关键拆解产物的去向具有统一发票 ， 合同 ， 交接记录完整 。
拆解产物中的危险废物（如含铅玻璃、印刷电路板等 。

19、）均交由有处理资质的单位进行处置 ， 转移联单保存完整 。
5、累计废弃电器电子产品接收数量大于处理数量；拆解重量应与拆解产物（关键拆解产物）重量物料平衡；拆解产物出入库基础记录 ， 与拆解处理基础记录中有关拆解产物的数量相对应 。
6、根据物料系数计算的拆解产物的产生量与审核时段内实际产生的产生物进行比对结果见下表 。
实际拆解产物产生量与物料系数计算的理论产生量相比较：审核时段内CRT玻璃产生数量A1物料平衡计算产生数量A2 ， 审核时段内印刷电路板产生数量A1物料平衡计算产生数量A2 ， 差异率为22.0%（小于25%） ， 故审核认定时取审核时段内产生数量A1 。
电视规格黑彩色小计单台平均重量（公斤）CRT玻璃物料系 。

20、数印刷电路板物料系数CRT玻璃理论拆解量（公斤）印刷电路板理论拆解量（公斤）4-9寸329732972.500.430.133,544.281,071.5312寸228322837.200.480.077,890.051,150.6314寸1801411251292658.600.470.07118,289.1317,617.5317寸20148241344428216.000.560.08396,766.7256,680.9621寸256362563622.000.660.06372,234.7233,839.5225寸4707470730.000.650.0691,786.508,472. 。

【甘肃|甘肃2013年第二季度废弃电器电子】21、6029寸6539653940.000.710.05185,707.6013,078.0032寸及以上171765.000.710.06784.5566.30合计43742722841160261,177,003.55131,977.07A1：CRT玻璃1073.915吨 印刷电路板：160.955吨四、审核结论兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心2013年第二季度申请废弃电器电子产品处理基金补贴废电器量为116038台 ， 其中废电视机116026台 ， 废冰箱12台 。
将抽查日期内核实的规范处理数量与企业自查报送的规范处理数量进行比对 ， 计算出抽查9天的日误差率 ， 最大日误差率为0.3% ， 按照最大日误差率对规范处理总数量进行扣减 ， 116026*0.3%=348台 。
经审核 ， 认定兰州泓翼废旧电子产品拆解加工中心2013年第二季度共规范处置废电器115690台 ， 其中废电视机115678台 ， 废冰箱12台 。
五、存在问题（一）危险废物贮存包装袋危险废物标识设置不规范 。
（二）拆解产物未按照废家电规格分开统计记录 。
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标题：甘肃|甘肃2013年第二季度废弃电器电子