14、保险资产管理公司管理资金（D14） ， 是指保险资产管 理公司受托管理的保险资金 。
15、受托管理保险资金（D15） ， 是指保 。

7、险公司划归保险资 产管理公司受托管理的保险资金（含证券资产）。
包括传统账 户资金和独立账户资金 。
证券资产按划拨日所估价值计算 。
16、独立账户资金（D16） ， 是指保险公司划归保险资产管 理公司受托管理的投资连结保险账户中的保险资金 。
17、卖出回购证券款（D17） ， 是指保险资产管理公司以保 险公司的名义按规定进行证券回购业务所融入的资金 。
卖出回 购证券款应当按照卖出证券实际收到的金额入账 。
18、其他负债形成的资金 （D18）， 是指保险资产管理公司 受托管理的除D15、D17、D19以外 ， 所有与委托方有关的以负 债方式形成的资金 。
包括其他应付款和应交税金等 。
19、净收益 （D19）， 是指保险 。

8、资产管理公司受托管理保险 资金所取得的投资收益减去相关的投资支出后的收益 。
20、其他专业投资机构管理外汇资金（D20） ， 是指其他专 业投资机构受托管理运用的保险外汇资金 。
外汇资金按照报表日国家外汇管理局公布的外汇买卖牌 价中间价折合人民币填报 。
21、受托管理保险外汇资金（D21） ， 是指保险公司划归其 他专业投资机构受托管理的保险外汇资金（含证券资产）。
包 括传统账户资金和独立账户资金 。
证券资产按划拨日所估价值 计算 。
22、独立账户外汇资金（D22）,是指保险公司划归其他专 业投资机构受托管理的投资连结保险账户中的外汇资金 。
23、其他负债形成的外汇资金 （D23）， 是指其他专业投资 机构受 。

9、托管理的除 D21、 D24 以外 ， 所有与委托方有关的以负 债方式形成的外汇资金 。
包括其他应付款和应交税金等 。
24、净收益 （D24）， 是指其他专业投资机构受托管理保险 外汇资金境外运用所取得的投资收益减去相关的投资支出后 的收益 。
四、勾稽关系）表内勾稽关系1、 B8=E7+E11+E172、 B25=E253、 E1=E2+E3+E4+E5+E64、 E8=E9+E11+E12+E135、 E14=E15+E17+E18+E196、 E20=E21+E23+E247、 E25=E1+E8+E14+E20）表间勾稽关系1、（表 01） E8=（表 02b） D612、（表 01） E14=（ 。

10、表 02c） D613、（表 01） E20=（表 02d） D614、（表 01） E25=（表 02） D615、（表 01） E13=（表 03b） L346、（表 01） E19=（表 03c） L347、（表 01） E24=（表 03d） L3423表 02: 保险资金运用月报表、编制目的一是了解保险资金运用的资产分布情况 。
二是了解各项资 产的成本、市值、浮动盈亏、已计提跌价和减值准备的情况 。
三是了解保险公司汇总后的运作资金的情况 ，以及保险公司计 财部门、 资金运用部门、 保险资产管理公司和其他专业投资机 构分别运作资金的情况 。
四是了解保险资产管理公司自有资 金、受托管理保险 。

11、资金的运用情况 。
二、填制要求表 02 填报保险公司汇总后的资金运用情况 ， 表02a 填报保险公司计财部门（含分支机构）的资金运用情况 ， 表 02b 填 报保险公司资金运用部门的资金运用情况 ，表 02c 填报保险公 司委托保险资产管理公司管理保险资金的资金运用情况 ， 表 02d填报保险公司委托其他专业投资机构管理保险外汇资金的 境外运用情况 。
表 02d 仅报送其他专业投资机构管理保险外汇资金境外 运用的汇总数据 ， 只需填报 40行、60行、61 行 ， 其他行不填 数据 。
表 02e 填报保险资产管理公司自有资金的运用情况 ， 表 02f 填报保险资产管理公司受托管理资金的运用情况 ， 保险资 产管理公司受托管理不 。

12、同公司的保险资金（集团和股份）， 应 当分别填报 。
（下同）表 02、02a、02b、02c、02d 由保险公司负责填报 ，表 02e、 02f 由保险资产管理公司负责填报 。
三、报表解释1、银行存款（A1）,是指保险公司在国有商业银行、股份 制商业银行等存入的各种银行存款 。
包括活期存款、 定期存款 和大额协议存款 。
2、商业银行（A3、A7）,是指保险公司在国有商业银行、 股份制商业银行等存放的活期存款和定期存款 ，但不包含清算 备付金 。
3、非银行金融机构（A4、A9）,是指保险公司存放于商业 银行以外的活期和定期存款 。
如信托投资公司、信用社等 。
4、清算备付金（A5） ， 是指从事证券业务的保险公 。

13、司为证 券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项 。

稿源：(未知)

【傻大方】网址：/a/2021/0801/0023374941.html

标题：中国|表中国保监会( 二 )