三是了解 保险公司外汇资 。

26、金境外运用的汇总情况 ， 以及资金运用部门、 资产管理公司和其他专业投资机构分别运作的情况 。
四是了解 保险资产管理公司自有外汇资金、 受托管理保险外汇资金的运 用情况 。
二、填制要求04填报保险公司汇总后的外汇资金境外运用情况 ，表 04a 填报保险公司计财部门管理的外汇资金的境外运用情况 ，04b 填报保险公司资金运用部门管理的外汇资金的境外运用情况 ，04c 填报保险公司委托保险资产管理公司管理保险外汇资金的 境外运用情况 ，04d 填报保险公司委托其他专业投资机构管理 保险外汇资金的境外运用情况 。
表 04e 填报保险资产管理公司自有外汇资金的运用情况 ，表 04f 填报保险资产管理公司受托管 。

27、理保险外汇资金的运用 情况 ， 保险资产管理公司受托管理不同公司的保险外汇资金 ，应当分别填报 。
表 04、04a、04b、04c 、04d 由保险公司负责填报 ，表 04e、 04f 由保险资产管理公司负责填报 。
三、报表解释1、境内托管账户活期存款（A2）,是指保险公司从事外汇 资金境外运用 ，存放在境内托管账户中的外汇资金 。
境内托管 账户活期存款应按实际资金余额入账 。
2、境外结算账户活期存款（A3）,是指保险公司从事外汇 资金境外运用 ，存放在境外外汇资金运用结算账户中的外汇资 金 。
境外结算账户活期存款应按实际资金余额入账 。
3、*银行（A3、A4、A5） ， 是指保险外汇资金运用于银行 存款的金额 。

28、 。
* 银行按照存款银行的全称填写 。
4、成本（B列、D列）、市值（F列、H列）、浮动盈亏（J 列）、已计提跌价和减值准备余额（ K 列）的填列方法与表 02 相同 。
5、本表按照报表日国家外汇管理局公布的外汇买卖牌价 中间价折合人民币填报 。
四、勾稽关系（ 一 ） 表内勾稽关系1、21 行=1 行+7 行+20 行2、Ci=Bi/B21*100%Ei=Di/D21*100%Gi=Fi/F21*100%Ii=Ii/I21*100%i=1,2,203、表内各小项之和与其上一层级项目存在相等关系 ， 依 此类推 。
（ 二 ） 表间勾稽关系1 、表 04 各项数据分别等于 04a、 04b、 04c 、 04d 。

29、 相应项 目数据之和（ C、E、 G、I 列除外） 。
2、表 04、04a、04b、04c、04d 第 21 行的数据分别与表02、02a、02b、02c、02d 第 40 行的数据相等（C、E、G I 列 除外） 。
表 05 ：保险外汇资金境外运用月报表（折合美元）一、编制目的一是了解的外汇资金运用分布情况（折合美元）。
二是了 解各项外汇资产的成本、市值、浮动盈亏、已计提跌价和减值 准备的提取情况 。
三是了解公司外汇资金境外运用的汇总情 况 ， 以及资金运用部门、 资产管理公司和其他专业投资机构分 别运作的情况 。
四是了解保险资产管理公司自有外汇资金、 受 托管理保险外汇资金的运用情况 。
二、填制要求 。

30、05填报保险公司汇总后的外汇资金境外运用情况 ，表 05a 填报保险公司计财部门管理的外汇资金的境外运用情况 ，05b 填报保险公司资金运用部门管理的外汇资金的境外运用情况 ，05c 填报保险公司委托保险资产管理公司管理保险外汇资金的 境外运用情况 ，05d 填报保险公司委托其他专业投资机构管理 保险外汇资金的境外运用情况 。
表 05e 填报保险资产管理公司自有外汇资金的运用情况 ，表 05f 填报保险资产管理公司受托管理保险外汇资金的运用 情况 ， 保险资产管理公司受托管理不同公司的保险外汇资金 ，应当分别填报 。
表 05、05a、05b、05c 、05d 由保险公司负责填报 ，表 05e、 05f 。

31、 由保险资产管理公司负责填报 。
三、报表解释1、本表按照报表日国家外汇管理局公布的外汇买卖牌价 中间价折合美元填报 。
2、其他说明与表 04 相同 。
四、勾稽关系（ 一 ） 表内勾稽关系1、21 行=1 行+7行+20 行2、Ci=Bi/B21*100%Ei=Di/D21*100%Gi=Fi/F21*100%Ii=Ii/I21*100%i=1,2,203、表内各小项之和与其上一层级项目存在相等关系 ， 依 此类推 。
（ 二 ） 表间勾稽关系1 、表 05 各项数据分别等于 05a、 05b、05c、05d 相应项 目数据之和（ C、E、 G、I 列除外） 。
2、本表的内容格式与表04 完全相同 ，本表中的各 。

32、项数据（C、E、G、I 列除外） ， 按照报表日国家外汇管理局公布的外汇 买卖牌价中间价折合人民币后 ， 与表 04 中的相应数据相等 。
表 06：保险外汇资金境外运用投资收益月报表 （折合人民 币）一、编制目的 一是了解保险公司的外汇资金境外运用的投资收益情况 （折合 人民币） 。

稿源：(未知)

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标题：中国|表中国保监会( 五 )