8、投资收益（ I 列） ， 是指本年已 。

51、实现收益加上浮动盈亏 后的投资收益 。
9、基金总份额（ J 列） ， 封闭式基金总份额按基金发行时 公告的基金份额填报 ， 以后若有扩募 ， 按扩募后的份额填报 。
开放式基金总份额按每季末公布的份额填报 。
10、期末持有份额（ K 列） ， 按每月最后一个交易日收盘后实际持有量填写12、上月末总资产（ M 列） ， 按保险公司上月末资产负债 表中的总资产填报 。
四、勾稽关系 （一）表内勾稽关系1、9 行=4行+8 行B、M O列除外2 、 Li=Ki/Ji*100% Ni=Ci/M9*100% O9=M9*15% Pi=Ci/O9*100% Gi=Di-Ci Hi=Ei-Ci Ii=Fi+Hii=1,2,93 、表内各 。

52、小项之和与其上一层级项目存在相等关系 ， 依 此类推 。
（二）表间勾稽关系表 11 各项数据分别等于 11a、 11b、 11c 、 11d 相应项目数 据之和（B、J、M O列除外） 。
31表 12：保险资金股票投资月报表 期末总成本排名一、编制目的一是了解保险公司的股票投资总体情况 ，并重点了解按期 末总成本排名前 20 名的股票的具体投资情况 。
二是了解保险 资产管理公司自有资金、受托管理保险资金的股票投资情况 。
二、填制要求表 12 填报保险公司汇总后的股票投资情况 ，12a 填报保 险公司计财部门管理保险资金的股票投资情况 ，12b 填报保险 公司资金运用部门管理保险资金的股票投资情况 ，12c 。

53、 填报保 险公司委托保险资产管理公司管理保险资金的股票投资情况 ，12d填报保险公司委托其他专业投资机构管理保险资金的股票 投资情况 。
表 12e 填报保险资产管理公司自有资金的股票投资情况 ，表 12f 填报保险资产管理公司受托管理保险资金的股票投资 情况 ， 保险资产管理公司受托管理不同公司的保险资金 ，应当 分别填报 。
表 12、12a、12b、12c、12d 由保险公司负责填报 ，表 12e、 12f 由保险资产管理公司负责填报 。
三、报表解释1、股票名称（A列） ， 股票1、股票2、 ， 填报保险公司 持有股票的具体名称 ， 并按期末总成本从高到低排序 。
2、期末总成本（B列） ， 按保险公司投资股票的月末实际 。

54、 成本填报 。
3、可投资资产（F列） ， 以保险公司上年末总资产为基础 ， #按照保监会规定的比例计算4、期末总市值（ H 列） ， 在证券交易所挂牌交易的股票按 按每月最后一个交易日的收盘价X期末持有份额填报；配股和增发新股 ， 按每月最后一个交易日在证券交易所挂牌的同一股 票的收盘价计算市值； 当日没有交易的 ，按最近交易日的收盘 价计算市值；首次公开发行的股票 ， 期末总市值按成本填报 。
5、浮动盈亏（ I 列） ， 是指保险公司所持股票资产的期末 总市值与期末总成本之间的差额 ， 市值高于成本的部分为浮 盈 ， 低于成本的部分为浮亏 。
6、本年已实现收益（ J 列） ， 是指按照现行财务会计制度 口径计算已计入当期损益 ，但未 。

55、计提跌价和减值准备的投资收、人益 。
7、投资收益（ K 列） ， 是指本年已实现收益加上浮动盈亏 后的投资收益 。
&合计（A22） ， 按保险公司所持有的全部股票加总填报 。
四、勾稽关系（一）表内勾稽关系1、21行=1行+2行+,+20行C、 F、 M、 N 列除外3、Ii=Hi-BiKi=Ii+JiLi=Ki/F22*100%Mi=Gi/Di*100%Ni=Gi/Ei*100%33Oi=Gi/F22*100%i=1,2,21（二）表间勾稽关系表 12 第 22 行数据分别等于 06a、06b、06c 、 06d 第 12 行相应项目数据之和（C、F、M N列除外） 。
35表 13：保险资金股票投资月报表 投 。

56、资收益排名一、编制目的一是了解保险公司股票投资的收益率排名情况 ，并重点了 解保险公司投资股票收益率排名前 10 位及后 10 位股票的情 况 。
二是了解保险资产管理公司自有资金、 受托管理保险资金 的股票投资的收益率排名情况 。
二、填制要求表 13 填报保险公司汇总后的股票投资收益情况 ，13a 填 报保险公司计财部门管理保险资金的股票投资收益情况 ，13b 填报保险公司资金运用部门管理保险资金的股票投资收益情 况 ， 13c填报保险公司委托保险资产管理公司管理保险资金的 股票投资收益情况 ， 13d填报保险公司委托其他专业投资机构 管理保险资金的股票投资收益情况 。
表 13e 填报保险资产管理公司自有资 。

57、金的股票投资收益 情况 ， 表 13f 填报保险资产管理公司受托管理保险资金的股票 投资收益情况 ，保险资产管理公司受托管理不同公司的保险资 金 ， 应当分别填报 。

稿源：(未知)

【傻大方】网址：/a/2021/0801/0023374941.html

标题：中国|表中国保监会( 九 )