45、、填制目的 一是了解保险公司每月末汇总后的卖出回购证券的总体 情况 ， 以及保险公司计财部门、资金运用部门、保险资产管理 公司和其他专业投资机构各自管理保险资金的卖出回购证券 情况 。
二是了解保险资产管理公司自有资金、 受托管理保险资 金的卖出回购证券情况 。
二、填制要求表 10 填报保险公司汇总后的卖出回购证券情况 ，10a 填 报保险公司计财部门的卖出回购证券情况 ，10b 填报保险公司 资金运用部门的卖出回购证券情况 ，10c 填报保险资产管理公 司以保险公司名义所做的买入返售证券情况 ， 10d 填报其他专业投资机构以保险公司名义所做的买入返售证券情况 。
表 10e 填报保险资产管理公司自有资金的 。

46、买入返售证券 情况 ， 表 10f 填报保险资产管理公司受托管理保险资金的买入 返售证券情况 ，保险资产管理公司受托管理不同公司的保险资 金 ， 应当分别填报 。
表 10、10a、10b、10c 、10d 由保险公司负责填报 ，表 10e、 10f 由保险资产管理公司负责填报 。
三、报表解释（一）表内勾稽关系1、交易场所（ A 列） ， 是指进行证券买卖的合法地点和空 间 。
卖出回购证券通常在银行间市场或交易所市场进行交易 。
2、交易对手（ B 列） ， 交易所市场不填 ， 银行间市场的交易对手是指卖出回购证券的买方 。
3、品种（ C 列） ， 交易所市场填交易品种名称 。
银行间市 场填写抵押债券的名称 。
4、期限（D列）,指回购 。

47、的天数5、利率（E列）,指回购的利率 。
6、面值（ F 列） ， 交易所市场不填 。
银行间市场填列抵押 债券面额 ，一笔回购对应多种抵押债券的 ，面值按抵押债券的 合计填写 。
7、首次交割日（H列）,交易所市场按成交日期填写 。
银 行间按首次交割日填写 。
8、到期还款额（ J 列） ， 按成交金额和到期利息的合计填 写 。
四、勾稽关系表 10 的 F、 G、 J 列的合计数分别等于 10a、 10b、 10c、 10d 的 F、 G、 J 列的合计数之和 。
表 11 ：保险资金证券投资基金月报表一、填制目的一是了解保险公司投资证券投资基金的持有份额、 投资收 益等情况 。
二是了解保险公司投资证券投资基金是否符合监管。

48、比例规定 。
三是了解保险资产管理公司自有资金、 受托管理保 险资金投资证券投资基金的情况 。
二、填制要求表 11 填报保险公司汇总后的证券投资基金的投资情况 ，11a 填报保险公司计财部门投资证券投资基金的情况 ，11b 填 报保险公司资金运用部门投资证券投资基金的情况 ，11c 填报 保险公司委托保险资产管理公司投资证券投资基金的情况 ，11d填报保险公司委托其他专业投资机构投资证券投资基金的 情况 。
表 11e 填报保险资产管理公司自有资金投资证券投资基 金的情况 ， 表 11f 填报保险资产管理公司受托管理保险资金投 资证券投资基金的情况 ，保险资产管理公司受托管理不同公司 的保险资金 ， 应当分别 。

49、填报 。
表 11 、11a、11b、11c、11d 由保险公司负责填报 ，表 11e、 11f 由保险资产管理公司负责填报 。
三、报表解释1、基金品种（A列） ， 填写保险公司所持有的封闭式基金 或开放式基金的具体名称 。
2、期末总成本（C列） ， 按保险公司投资证券投资基金各 账户月末的实际成本填报 。
总计应与证券投资基金会计科目月29末的合计数一致 。
3、期末净值总额（ D 列） ， 封闭式基金按每月最后一个交 易日的净值X期末持有份额填报 ， 开放式基金按每月最后一个交易日的净值X期末持有份额填报 。
4、期末总市值（ E 列） ， 封闭式基金按每月最后一个交易日的收盘价X期末持有份额填报 ， 开放式基金按每月最后一个交易 。

50、日的净值X期末持有份额填报 。
已认购的封闭式、开放式基金在封闭期内 ，期末市值按认购成本填报 。
封闭式基金当日 没有交易的 ， 则按最近的收盘价计算市值 。
5、本年已实现收益（ F 列） ， 是指按照现行财务会计制度 口径计算已计入当期损益 ，但未计提跌价和减值准备的投资收、人益 。
6、浮动盈亏（1） （ G列） ， 是指保险公司所持基金资产的 期末净值总额与期末总成本之间的差额 ，净值高于成本的部分 为浮盈 ， 低于成本的部分为浮亏 。
7、浮动盈亏（2） （ H列） ， 是指保险公司所持基金资产的 期末总市值与期末总成本之间的差额 ，市值高于成本的部分为 浮盈 ， 低于成本的部分为浮亏 。

稿源：(未知)

【傻大方】网址：/a/2021/0801/0023374941.html

标题：中国|表中国保监会( 八 )