1、出纳日常工作总结出纳日常工作总结一、日常现金银行收支办理（一）日常现金收付：1 、拿到现金收支凭证钱看收支手续是否齐全 ，oa 是否走完 ， 再予以支付 。
现 金收付的要当面点清金额 ， 并注意票面的真伪 ， 现金支付需要收款人签字确认 。
2 、现金银行一经付清 ， 应及时在原单据上加盖“银行付讫”或者“现金付讫” 章 ， 以避免重复支付 ， 造成不必要的损失 。
3 、因经营活动而产生的现金收入不能直接“坐支” ， 应当及时存入银行 。
4 、根据已经办理完毕的收付款凭证 ， 逐步顺时登记现金日记账或银行存款日 记帐 ， 每天终了应结算出余额 。
现金账面余额应与实际库存现金核对 ， 如发现短缺 或溢余 ， 应立即查找原因 ， 做到账实相符 ， 造成损失的应 。

2、由相关责任人承担损失 。
5 、一般不办理大面额现金的支付业务 ， 此类支付应使用转账或电汇等手段 。
6 、每个月底在主办的监督下进行现金和承兑的盘点 ， 及时做好现金盘点表 ，待主办和财务经理签字后存档 。
（二）日常银行收付：1 、银行存款账面余额 ， 要定期与银行对账单进行核对 。
月份终了 ， 保证银行 回单已经齐全 ， 下个月月头去银行拿对账单 ， 及时编制“银行存款余额调节表” ，使帐面余额与对账单上的余额调节相符 。
出现未达账项 ， 要及时查询调整 。
2 、付款前 ， 先确认 oa 流程有没有走完 ， 手续是否齐全 ， 再予以支付 。
3 、以转账支票或者银行承兑汇票方式支付供应商货款的 ， 要有供应商出具的 盖有公章或财务章的收据 ， 供应商出 。

3、具的委托收款证明（加盖单位公章或财务章） ，收款人的签字及身份证复印件等 。
银行承兑还得在复印件上写上“原件已收”字样 ，并签名写上日期。
4 、随时关注银行的进账款项 ， 并报于销售部登记 。
5 、要随时掌握银行存款余额 ， 不准签发空头支票 。
6 、办理银行结算 ， 规范使用支票 。
二、票据正确使用和保管（一）支票1. 常用支票的种类出纳工作中经常接触到的是现金支票和转账支票 ， 现金支票只能用于支取现金 ，它可以由存款人签发用于到基本户银行为本单位提取现金 ， 也可以签发给其他单位 和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人 。
（注：公司一般不开现 金支票给个人）；转帐支票只能用于转账 ， 不得用于支取现金 。
它适 。

4、用于存款人给 同一城市范围内的收款单位划转款项 ， 以办理商品交易、劳务供应、清偿债务和其 他往来 款项结算 。
支票签发的收款人名称要完全正确 ， 日期一定要大写 。
大小写金额 一定要正确 。
2. 支票的使用 支票提示的付款日期为十天 ， 也就是自出票之日起十天内有效 ， 应时刻注意支 票的日期 ， 避免过期导致不必要的麻烦 。
（从签发支票当日起 ， 到期日遇法定假日 顺延）现金支票正反面都需要加盖银行预留印鉴章（通常为财务章和法人章） ， 转账 支票只要出票人在正面盖上银行预留印鉴章 ， 反面不需要盖 。
印鉴章加盖只要保证 有一组清楚 ， 可以重复加盖 。
（另：如现金支票开给个人 ， 反面不需要加盖印鉴章 ，只需收款个人带着支票和身份证去银行 。

5、领取即可）支票发生遗失 ， 可以向付款银行申请挂失 ， 并通知有关单位共同防范结算风险 的发生；挂失前已经支付 ， 银行不予受理 。
出票人签发空头支票、印章与银行预留印鉴不符的支票、使用支付密码但支付 密码错误的支票 ， 银行除将支票做退票处理外 ， 还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款 。
同城票据交换地区内的单位和个人之间的一切款项结算 。
适用于同城各单位之 间的商品交易、劳务供应及其他款项的结算 。
由于支票结算方式手续简便 ， 因而是 目前同城结算中使用比较广泛的一种结算方式 .转账支票开给个人的情况 。
如果供应商为个人 ， 个人在出票单位开户行开个人 户 ， 出票单位即可以在收款人上加填个人姓名 。
开错的支票 ， 必须加盖“ 。

6、作废”戳记 ， 连同存根或其他联页一起保存 。
收到付款单位交来的转账支票后 ， 首先应对支票进行审查 ， 以免收进假支票或 者无效支票 。
对支票的审查应包括以下内容：1 、支票填写是否清晰 ， 是否使用黑色水笔填写的 ， 机打的更好 。

来源：(未知)

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标题：出纳|出纳日常工作总结